本期，小編將向大家介紹信用風險內部評級體系搭建之內部評級支持體系建設情況。

信評項目組的內部評級支持體系搭建主要包含三個方面，一是內部評級模型與結果的應用，二是完善流程制度保障內部評級體系的持續(xù)應用，三是相關成果嵌入租賃公司核心業(yè)務系統(tǒng)以實現(xiàn)信息化應用。

01內部評級結果的應用

業(yè)務準入

客戶限額

風險定價

信評項目組擬將內部評級結果應用于租賃業(yè)務準入、客戶限額及風險定價等模塊。

業(yè)務準入

以原有的準入條件為基礎，加入內部評級門檻：

 客戶評級、項目評級結果應用于業(yè)務準入，在項目審查流程中嵌入客戶評級結果作為客戶的準入級別，進一步結合項目評級結果設置差異化：

①例如：成員單位客戶評級結果較差的情況下，原則上項目評級為優(yōu)才允許準入。

②例如：非成員單位客戶評級為較差的項目原則上不予準入。

單一客戶限額

單一客戶限額是指在客戶信用評估的基礎上，兼顧融資租賃監(jiān)管辦法對單一客戶限額的規(guī)定，測算出在未來一段時期內對該客戶愿意并能夠承受的最高債務風險總量，對該客戶投放金額原則上不應超過該限額。單一客戶限額根據(jù)客戶現(xiàn)金流狀況、客戶評級結果等維度進行測算，計算公式如下：

初始限額＝(償債基數(shù)×償債乘數(shù))×評級調整系數(shù)×定性調整系數(shù)

風險定價

風險定價是指將內部評級結果應用于租賃業(yè)務定價模塊，使用價格領導模型定價法（或稱為基準利率加點定價法）來形成定價量化標準，參考定價利率由基準利率加上風險溢價點數(shù)，從而使不同融資租賃項目實現(xiàn)差異化的風險定價。參考定價利率計算公式如下：

參考定價利率＝基準利率＋風險溢價點數(shù)

①首先，選定央行LPR為基準利率，并根據(jù)租賃期限進行確定，3年以內的項目取1年期LPR，3年（含）以上的項目取5年期以上LPR，應與央行公布值保持同步更新；

②然后，根據(jù)客戶評級與項目評級結果、租賃期限、集團控制與支持情況、行業(yè)政策、資產負債率等維度設置風險溢價點數(shù)，并對各個評價維度切檔，形成公司風險報價的評價維度及分檔。

02內部評級制度流程

內部評級體系的穩(wěn)定運行需要制度流程來保障，信評項目組根據(jù)公司管理情況梳理流程并制定相關內部評級管理制度，主要包括內部評級的組織架構和職責分工、內部評級要求、內部評級流程等，并在租賃公司現(xiàn)有業(yè)務審查流程制度的基礎上，嵌入內部評級管理制度內容，各項管理制度如同骨架一樣形成了內評體系的支撐，優(yōu)化業(yè)務操作流程并強化內部評級成果的應用。

03內部評級系統(tǒng)建設

內部評級工作涉及數(shù)據(jù)量大，模型計算繁雜，提升評級效率離不開信息系統(tǒng)的支持。信評項目組充分考慮本次內評體系搭建需要，形成內部評級模型及相關配套使用工具和制度流程的業(yè)務需求說明書，協(xié)同信息科技部將本次項目成果在核心業(yè)務系統(tǒng)中有效落地，優(yōu)化提升公司風險管理信息化建設。

04結語

 以上就是融資租賃公司內部評級模型成果應用及內評支持體系的搭建相關內容，內部評級結果可持續(xù)應用于信用風險管理實踐，強化內部評級在租賃業(yè)務決策和管理等方面應用，提高信用風險計量技術和精細化管理水平，助力公司加強風險管理與業(yè)務管理結合、風險管理與信息化結合，著力完善風險管理體系建設。接下來，公司將繼續(xù)加強內部評級項目成果在租賃業(yè)務中的實際應用和探究，為中期、長期項目規(guī)劃奠定堅實基礎。