常州市地方金融監(jiān)督管理局文件
常金監(jiān)發(fā)〔2019〕46號(hào)
常州市地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《常州市融資租賃行業(yè)監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知

各轄市、區(qū)地方金融監(jiān)督管理局：

現(xiàn)將《常州市融資租賃行業(yè)監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則（試行）》印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

常州市地方金融監(jiān)督管理局
 2019年10月17日
（此件公開發(fā)布）

常州市融資租賃行業(yè)監(jiān)管工作實(shí)施細(xì)則（試行）

為規(guī)范和加強(qiáng)全市融資租賃行業(yè)監(jiān)管工作，明確工作程序和重點(diǎn)內(nèi)容，進(jìn)一步推進(jìn)融資租賃行業(yè)健康發(fā)展，依據(jù)《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》（商流通發(fā)〔2013〕337號(hào)）、《江蘇省人民政府辦公廳關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見》（蘇政辦發(fā)〔2016〕32號(hào)）等文件要求，制定本實(shí)施細(xì)則。

一、監(jiān)管依據(jù)

1. 商務(wù)部關(guān)于印發(fā)《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》的通知（商流通發(fā)〔2013〕337號(hào)）

2. 江蘇省人民政府辦公廳關(guān)于加快融資租賃業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見（蘇政辦發(fā)〔2016〕32號(hào)）

3. 商務(wù)部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問題的通知（商建發(fā)〔2004〕560號(hào)）

4. 商務(wù)部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于加強(qiáng)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)監(jiān)管工作的通知（商建發(fā)〔2006〕160號(hào)）

5. 最高人民法院關(guān)于審理融資租賃合同糾紛案件適用法律問題的解釋（法釋〔2014〕3號(hào)）

6. 關(guān)于印發(fā)《關(guān)于完善投融資服務(wù)企業(yè)商事注冊(cè)登記會(huì)商機(jī)制的辦法》的通知（蘇處置辦發(fā)〔2018〕18號(hào)）

二、監(jiān)管內(nèi)容

1. 內(nèi)、外資融資租賃公司的設(shè)立及機(jī)構(gòu)變更。

2. 內(nèi)、外資融資租賃公司的日常經(jīng)營(yíng)行為。

三、監(jiān)管權(quán)限

1. 內(nèi)資融資租賃公司的試點(diǎn)注冊(cè)由各轄市（區(qū)）地方金融監(jiān)管局初審，市地方金融監(jiān)管局組織相關(guān)部門會(huì)商復(fù)審后報(bào)省地方金融監(jiān)管局審批；

2. 外資融資租賃公司的設(shè)立由各轄市（區(qū)）地方金融監(jiān)管局初審，市地方金融監(jiān)管局組織相關(guān)部門會(huì)商；

3. 內(nèi)、外資融資租賃公司的機(jī)構(gòu)變更由各轄市（區(qū)）地方金融監(jiān)管局會(huì)商，報(bào)市地方金融監(jiān)管局備案。

四、監(jiān)管措施

1. 落實(shí)屬地監(jiān)管責(zé)任，建立分類監(jiān)管制度；

2. 借助企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表、監(jiān)管信息系統(tǒng)等對(duì)融資租賃企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為實(shí)行動(dòng)態(tài)監(jiān)管和全過(guò)程監(jiān)管；

3. 對(duì)融資租賃企業(yè)的經(jīng)營(yíng)行為及其風(fēng)險(xiǎn)狀況開展現(xiàn)場(chǎng)檢查、專項(xiàng)檢查和不定期抽查；

4. 每年年末對(duì)融資租賃企業(yè)進(jìn)行年度審計(jì)；

5. 根據(jù)投訴、舉報(bào)或上級(jí)機(jī)關(guān)要求，或結(jié)合年審、日常監(jiān)管等工作，引入中介機(jī)構(gòu)參與核查；

6. 約談企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和高管人員；

7. 其他監(jiān)管措施。

五、違規(guī)行為處置

在日常監(jiān)管中，對(duì)發(fā)現(xiàn)存在違法違規(guī)行為的融資租賃企業(yè)，各級(jí)地方金融監(jiān)管局要責(zé)令其限期整改，整改不到位的，責(zé)令其暫停業(yè)務(wù)；對(duì)逾期不整改的以及違規(guī)情節(jié)嚴(yán)重的，要及時(shí)通報(bào)有關(guān)部門，取消其融資租賃資格；構(gòu)成犯罪的，向司法機(jī)關(guān)舉報(bào)或移送。

附件1

內(nèi)資融資租賃公司試點(diǎn)條件及申報(bào)材料

一、內(nèi)資租賃企業(yè)開展融資租賃業(yè)務(wù)試點(diǎn)條件

1. 最低注冊(cè)資本金應(yīng)達(dá)到17000萬(wàn)元；

2. 具有健全的內(nèi)部管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制制度；

3. 擁有相應(yīng)的金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，“高級(jí)管理人員”指總經(jīng)理（副總經(jīng)理）、業(yè)務(wù)主管、財(cái)務(wù)主管、風(fēng)險(xiǎn)控制主管以及運(yùn)營(yíng)主管；

4. 近兩年經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)良好，沒有違法違規(guī)紀(jì)錄；

5. 具有與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景；

6. 法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

二、申報(bào)材料

1. 轄市（區(qū)）地方金融監(jiān)管部門推薦函；

2. 企業(yè)從事融資租賃業(yè)務(wù)的申請(qǐng)及可行性研究報(bào)告；

3. 營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本（復(fù)印件）；

4. 公司章程，企業(yè)內(nèi)部管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度文件；

5. 具有資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所出據(jù)的近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；

6. 近兩年沒有違法違規(guī)記錄證明；

7. 高級(jí)管理人員的名單及資歷證明。

附件2

外資融資租賃公司設(shè)立申報(bào)條件及申報(bào)材料

一、申報(bào)條件

1. 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃公司的投資者須為公司、企業(yè)或其他經(jīng)濟(jì)組織。外方投資者或其境外母公司應(yīng)資信良好，在境外已合法注冊(cè)并從事實(shí)質(zhì)性經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。

2. 投資各方應(yīng)向?qū)徟鷻C(jī)關(guān)提供投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告，審計(jì)報(bào)告顯示資不抵債的不符合申請(qǐng)資格。外方投資者的總資產(chǎn)不得低于 500萬(wàn)美元。

3. 存續(xù)未滿一年的投資者暫不具備申報(bào)條件。符合條件的外方投資者境外母公司以其全資擁有的境外子公司（SPV）名義投資設(shè)立融資租賃公司，可不要求存續(xù)滿一年。

4. 擁有相應(yīng)的金融、貿(mào)易、法律、會(huì)計(jì)等方面的專業(yè)人員，高級(jí)管理人員應(yīng)具有不少于三年的租賃業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，“高級(jí)管理人員”指總經(jīng)理（副總經(jīng)理）、業(yè)務(wù)主管、財(cái)務(wù)主管、風(fēng)險(xiǎn)控制主管以及運(yùn)營(yíng)主管。

5. 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立融資租賃公司的境外投資者，還須符合外商投資的相關(guān)規(guī)定。

二、申報(bào)材料

1. 企業(yè)申請(qǐng)書；

2. 投資各方簽署的可行性研究報(bào)告，應(yīng)注意審查所提交的可行性研究報(bào)告內(nèi)容是否完整，是否涵蓋了擬設(shè)公司的未來(lái)業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)劃、擬開展業(yè)務(wù)的行業(yè)和領(lǐng)域、組織管理架構(gòu)、效益分析以及風(fēng)險(xiǎn)控制能力分析等主要內(nèi)容；

3. 合同、章程（外資企業(yè)只報(bào)送章程）；

4. 投資各方的銀行資信證明、注冊(cè)登記證明（復(fù)印件）、法定代表人身份證明（復(fù)印件）；

5. 投資各方經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的最近一年的審計(jì)報(bào)告；

6. 董事會(huì)成員名單及投資各方董事委派書；

7. 高級(jí)管理人員的資歷證明；

8. 企業(yè)內(nèi)部管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度文件；

9. 如同一投資者及其母公司在境內(nèi)設(shè)立兩家以上融資租賃公司，須提供已設(shè)立融資租賃公司的審計(jì)報(bào)告、驗(yàn)資報(bào)告（須按期到位）、業(yè)務(wù)情況說(shuō)明。新設(shè)公司的業(yè)務(wù)領(lǐng)域應(yīng)與已設(shè)公司有明顯區(qū)別。

三、審核要點(diǎn)

1. 外商投資融資租賃公司名稱、經(jīng)營(yíng)范圍中須注明“融資租賃”字樣，名稱及經(jīng)營(yíng)范圍中不得含有“金融租賃”字樣；

2. 融資租賃公司可以經(jīng)營(yíng)與租賃交易相關(guān)的擔(dān)保、保理業(yè)務(wù)，但不得為主營(yíng)業(yè)務(wù)，且企業(yè)名稱中不得有“擔(dān)�！薄氨＠怼弊謽�；

3. 應(yīng)要求境外投資者如實(shí)披露實(shí)際投資人的背景信息，嚴(yán)格審查其境外資產(chǎn)情況；

4. 注冊(cè)資本原則上不低于1000萬(wàn)美元，外商投資比例不得低于25%；

5. 合營(yíng)合同中規(guī)定分期繳付出資的，外方投資者第一期出資不得低于認(rèn)繳出資額的15%，且應(yīng)在營(yíng)業(yè)執(zhí)照簽發(fā)之日起三個(gè)月內(nèi)繳清。在實(shí)繳投資額未達(dá)到認(rèn)繳的全部出資額前，外方投資者不得取得企業(yè)決策權(quán)，不得將其在企業(yè)中的權(quán)益、資產(chǎn)以合并報(bào)表的方式納入該投資者的財(cái)務(wù)報(bào)表；

6. 經(jīng)營(yíng)期限一般不超過(guò)30年。

附件3

 融資租賃公司機(jī)構(gòu)變更申報(bào)條件及申報(bào)材料

一、變更事項(xiàng)

1. 變更名稱；

2. 變更注冊(cè)資本；

3. 變更企業(yè)經(jīng)營(yíng)地址；

4. 調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

5. 變更法定代表人及分公司負(fù)責(zé)人；

6. 變更股權(quán)結(jié)構(gòu)；

7. 分立或者合并；

8. 變更組織形式；

9. 其他變更事項(xiàng)。

二、申報(bào)條件

1. 嚴(yán)格執(zhí)行《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》中業(yè)務(wù)范圍、經(jīng)營(yíng)規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制、監(jiān)督管理的有關(guān)規(guī)定；

2. 資金使用符合監(jiān)管要求；

3. 企業(yè)申請(qǐng)?jiān)鲑Y，原注冊(cè)資本應(yīng)全部到位。

三、申報(bào)材料

（一）變更申請(qǐng)書。內(nèi)容應(yīng)載明公司名稱、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、變更事項(xiàng)、變更原因等；

（二）股東會(huì)或董事會(huì)決議、公司章程修正案；

（三）上年度審計(jì)報(bào)告原件；

（四）近 6 個(gè)月在中國(guó)人民銀行征信中心的動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理相關(guān)權(quán)屬登記明細(xì)；

（五）變更具體事項(xiàng)材料：

1. 變更名稱需提供企業(yè)名稱變更核準(zhǔn)通知書的復(fù)印件。

2. 變更公司住所需提供營(yíng)業(yè)場(chǎng)所所有權(quán)或使用權(quán)證明。

3. 變更注冊(cè)資本需提供驗(yàn)資報(bào)告、擬出資人的資信證明材料（參照外資融資租賃公司設(shè)立申請(qǐng)材料中的相關(guān)內(nèi)容）。減少注冊(cè)資本需提供有關(guān)媒體上刊登的注冊(cè)資本變更公告。增加注冊(cè)資本需提供原注冊(cè)資本已全部到位證明，并對(duì)運(yùn)營(yíng)及已開展業(yè)務(wù)情況、增資資金具體用途等進(jìn)行如實(shí)說(shuō)明。

4. 變更法定代表人、分公司負(fù)責(zé)人需提供擬任法定代表人或分公司負(fù)責(zé)人的簡(jiǎn)歷、身份證復(fù)印件。

5. 變更股權(quán)結(jié)構(gòu)需提供新進(jìn)入股東的簡(jiǎn)歷和資信證明材料（參照外資融資租賃公司設(shè)立申請(qǐng)材料中的相關(guān)內(nèi)容）。

6. 變更其他事項(xiàng)的，提交監(jiān)管部門要求的相關(guān)證明。

附件4

融資租賃公司日常監(jiān)管主要內(nèi)容

一、業(yè)務(wù)范圍監(jiān)管

融資租賃企業(yè)應(yīng)當(dāng)以融資租賃等租賃業(yè)務(wù)為主營(yíng)業(yè)務(wù)，開展與融資租賃和租賃業(yè)務(wù)相關(guān)的租賃資產(chǎn)購(gòu)買、租賃財(cái)產(chǎn)殘值處理與維修、租賃交易咨詢和擔(dān)保、與主營(yíng)業(yè)務(wù)有關(guān)的商業(yè)保理業(yè)務(wù)、向第三方機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)讓應(yīng)收賬款、接受租賃保證金及經(jīng)審批部門批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。

二、經(jīng)營(yíng)過(guò)程監(jiān)管

1. 融資租賃公司不得從事吸收存款、發(fā)放貸款、受托發(fā)放貸款等金融業(yè)務(wù)。未經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)，不得從事同業(yè)拆借、股權(quán)投資等業(yè)務(wù)。嚴(yán)禁借融資租賃名義開展非法集資活動(dòng)；

2. 公司成立后無(wú)正當(dāng)理由超過(guò)六個(gè)月未開業(yè)的，或者開業(yè)后自行停業(yè)連續(xù)六個(gè)月以上的，建議公司登記機(jī)關(guān)吊銷營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

3. 融資租賃公司開展業(yè)務(wù)時(shí)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額不得超過(guò)公司凈資產(chǎn)的 10 倍；

4. 融資租賃公司除按有關(guān)規(guī)定辦理權(quán)屬（含相關(guān)附屬權(quán)利）登記外，需及時(shí)在中國(guó)人民銀行征信中心的動(dòng)產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)辦理租賃物權(quán)屬登記，將有關(guān)權(quán)屬狀態(tài)予以公示；

5. 外資融資租賃公司不得以任何形式為承擔(dān)政府公益性項(xiàng)目的地方政府融資平臺(tái)公司提供直接或間接融資；

6. 督促企業(yè)每月5日前上報(bào)上一月度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，每季度10日前登錄融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)上報(bào)上一季度業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)；

7. 其他違反法律法規(guī)的事項(xiàng)。