自融資租賃、商業(yè)保理、典當行三類“類金融”機構劃歸銀保監(jiān)會監(jiān)管后，首份類金融監(jiān)管文件正式出爐。

10月30日，記者獲悉，銀保監(jiān)會近日正式下發(fā)《關于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（簡稱“205號文”）。205號文共包括六個領域，要求規(guī)范商業(yè)保理企業(yè)經營行為，加強監(jiān)督管理，壓實監(jiān)管責任，防范化解風險，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展。

205號文定義“商業(yè)保理”業(yè)務為：供應商將其基于其實交易的應收賬款轉讓給商業(yè)保理企業(yè)，由商業(yè)保理企業(yè)向其提供的以下服務保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔保。

205號文提出對商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)督管理要求：最高10倍杠桿。

具體為：

商業(yè)保理受讓同一債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的50%；

受讓以其關聯企業(yè)為債務人的應收賬款，不得超過風險資產總額的40%；

將逾期90天未收回或未實現的保理融資款納入不良資產管理；

計提的風險準備金，不得低于融資保理業(yè)務期末余額的1%；

風險資產不得超過凈資產的10倍。

對于“失聯”和“空殼”等經營異常的商業(yè)保理企業(yè)，整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單。

對于買賣商業(yè)保理公司股權行為，各金融監(jiān)管局要嚴格審核監(jiān)管名單內商業(yè)保理企業(yè)股權變更申請，對新股東的背景實力、入股動機、入股資金來源等加強審查，嚴禁新股東以債務資金或委托資金等非自有資金入股商業(yè)保理企業(yè)。

商業(yè)保理企業(yè)住所地金融監(jiān)管局要牽頭負責跨區(qū)域經營商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)管。確保2020年6月末前完成存量商業(yè)保理企業(yè)清理規(guī)范工作，并向銀保監(jiān)會報告。
不得從事催收、討債
商業(yè)保理企業(yè)應主要經營商業(yè)保理業(yè)務，同時還可經營客戶資信調查與評估、與商業(yè)保理相關的咨詢服務。

205號文對商業(yè)保理企業(yè)作出限制性規(guī)定，不得有以下行為或經營以下業(yè)務：

吸收或變相吸收公眾存款；
通過網絡借貸信息中介機構、地方各類交易場所、資產管理機構以及私募投資基金等機構融入資金；
與其他商業(yè)保理企業(yè)拆借或變相拆借資金；
發(fā)放貸款或受托發(fā)放貸款；
專門從事或受托開展與商業(yè)保理無關的催收業(yè)務、討債業(yè)務；
基于不合法基礎交易合同、寄售合同、權屬不清的應收賬款、因票據或其他有價證券而產生的付款請求權等開展保理融資業(yè)務；
國家規(guī)定不得從事的其他活動。
在融資渠道上，商業(yè)保理企業(yè)可以向銀保監(jiān)會監(jiān)管的銀行和非銀行金融機構融資，也可以通過股東借款、發(fā)行債券、再保理等渠道融資。融資來源必須符合國家相關法律法規(guī)規(guī)定。

在業(yè)務方向上，商業(yè)保理企業(yè)應積極轉變業(yè)務模式，逐步提高正向保理業(yè)務比重，惠及更多供應鏈上下游中小企業(yè)；重點支持符合國家產業(yè)政策方向、主業(yè)集中于實體經濟、技術先進、有市場競爭力的產業(yè)鏈上下游中小企業(yè)，助力實體經濟和中小企業(yè)發(fā)展。
監(jiān)管要求：10倍杠桿
對于負責監(jiān)管商業(yè)保理的地方金融監(jiān)督管理局（簡稱金融監(jiān)管局），205號文提出明確要求。

具體為，金融監(jiān)管局要重點分析商業(yè)保理企業(yè)的財務狀況、業(yè)務開展情況及經菅風險，評價公司治理、內部控制、風險管理措施有效性，關注風險的外溢和交叉?zhèn)魅�。要全面持續(xù)收集商業(yè)保理企業(yè)的經營管理和風險信息，清晰連續(xù)地了解和掌握企業(yè)基本狀況，要求其定期報送報表資料，包括財務會計、統(tǒng)計報表、經營管理資料及其他資料。金融監(jiān)管局要結合非現場監(jiān)管發(fā)現的問題和風險監(jiān)管要求，加大現場檢查的力度，提升現場檢查的深度和廣度，提高檢查的質量和效率。

由于商業(yè)保理企業(yè)數量龐大，總計超過1萬家。205號文為行業(yè)協(xié)會等第三方機構實施現場檢查監(jiān)管留下了口子。

205號文要求，現場檢查可采取詢問商業(yè)保理企業(yè)工作人員、查閱復制與檢查事項相關的文件、資料、系統(tǒng)數據等方式，并可委托第三方中介機構實施。

對于可能的風險，205號文要求，商業(yè)保理企業(yè)應在下列事項發(fā)生后10個工作日內向 金融監(jiān)管局報告：單筆金額超過凈資產5%的重大關聯交易；單筆金額超過凈資產10%的重大債務；單筆金額超過凈資產20%的或有負債；超過凈資產10%的重大損失或賠償責任；重大待決訴訟、仲裁。

各金融監(jiān)管局可根據風險監(jiān)管需要，采取窗口指導、提高信息報送頻率、督促開展自查、做出風險提示和通報、進行監(jiān)管 約談、開展現場檢查等常規(guī)性監(jiān)管措施。
穩(wěn)妥推進分類處置
各金融監(jiān)管局要通過信息交叉比對、實地走訪、接受信訪投訴等方式，繼續(xù)核查轄內商業(yè)保理企業(yè)的數量和風險底數，按照經營風險、違法違規(guī)情形劃分為正常經營、非正常經營和違法違規(guī)經營等三類。

其中，正常經營類是指依法合規(guī)經營的企業(yè)。各金融監(jiān)管局要對正常經管類商業(yè)保理企業(yè)按注冊地審核其營業(yè)執(zhí)照、公司章程、股東名單、高級管理人員名單和簡歷、經審計的近兩年的資產負債表、利潤表、現金流量表及規(guī)定的其他資料。對于接受并配合監(jiān)管、在注冊地有經營場所且登錄“商業(yè)保理信息管理系統(tǒng)”或金融監(jiān)管局指定信息系統(tǒng)完整填報信息的企業(yè)，各金融監(jiān)管局要在報銀保監(jiān)會審核后分批分次進行公示，納入監(jiān)管名單。

非正常經營類主要是指“失聯”和“空殼”等經營異常的企業(yè)。其中，“失聯”企業(yè)是指滿足以下條件之一的企業(yè)：無法取得聯系；在企業(yè)登記住所實地排查無法找到；雖然可以聯系到企業(yè)工作人員，但其并不知情也不能聯系到企業(yè)實際控制人；連續(xù)3個月未按監(jiān)管要求報送月報�！翱諝ぁ逼髽I(yè)是指滿足以下條件之一的企業(yè)：上一年度市場監(jiān)管部門年度報告顯示無經營；近6個月監(jiān)管月報顯示無經營；近6個月無納稅記錄或“零申報”；近6個月無社保繳納記錄。

各金融監(jiān)管局要督促非正常經營類和違法違規(guī)經營類企業(yè)整改。非正常經營類企業(yè)整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；拒絕整改或整改驗收不合格的，各金融監(jiān)管局要協(xié)調市場監(jiān)管部門將其納入異常經營名錄，勸導其申請變更企業(yè)名稱和業(yè)務范圍、自愿注銷或依法吊銷營業(yè)執(zhí)照。

另外，違法違規(guī)經營類是指經營行為違反法律法規(guī)和205號文規(guī)定的企業(yè)。違法違規(guī)情節(jié)較輕且整改驗收合格的，可納入監(jiān)管名單；整改驗收不合格或違法違規(guī)情節(jié)嚴重的，各金融監(jiān)管局要依法處罰或取締，涉嫌違法犯罪的及時移送公安機關依法查處。
嚴把市場準入關
205號文要求，在商業(yè)保理企業(yè)市場準入管理辦法出臺前，各金融監(jiān)管局要協(xié)調市場監(jiān)管部門嚴控商業(yè)保理企業(yè)登記注冊。確有必要新設的，要與市場監(jiān)管部門建立會商機制。嚴格控制商業(yè)保理企業(yè)變更注冊地址，禁止跨省、自治區(qū)、直轄市、計劃單列市變更注冊地址。

各金融監(jiān)管局要嚴格審核監(jiān)管名單內商業(yè)保理企業(yè)股權變更申請，對新股東的背景實力、入股動機、入股資金來源等加強審查，嚴禁新股東以債務資金或委托資金等非自有資金入股商業(yè)保理企業(yè)。

在對商業(yè)保理的監(jiān)管責任上，205號文指出，銀保監(jiān)會負責制定商業(yè)保理企業(yè)業(yè)務經營和監(jiān)管規(guī)則。各�。▍^(qū)、市）人民政府負責對轄內商業(yè)保理企業(yè)實施監(jiān)督管理。各金融監(jiān)管局具體負責統(tǒng)一歸口監(jiān)管。

除新設審批和行政處罰外，各金融監(jiān)管局可授權省級以下地方金融監(jiān)管部門負責其他監(jiān)管工作。建立專職監(jiān)管員制度，專職監(jiān)管員的人數、能力要與被監(jiān)管對象數量相匹配。

各金融監(jiān)管局要推動成立商業(yè)保理行業(yè)清理規(guī)范工作領導小組，組長由省（區(qū)、市）人民政府分管負責人擔任，辦公室設在金融監(jiān)管局，成員單位包括市場監(jiān)管、公安、人民銀行、銀保監(jiān)、稅務等部門。主要職責是：研究解決轄內商業(yè)保理行業(yè)重大問題，制定相關政策措施，加強工作指導，確保2020年6月末前完成存量商業(yè)保理企業(yè)清理規(guī)范工作，并向銀保監(jiān)會報告。

商業(yè)保理企業(yè)住所地金融監(jiān)管局要牽頭負責跨區(qū)域經營商業(yè)保理企業(yè)的監(jiān)管，加強與分支機構所在地金融監(jiān)管局的協(xié)調配合，定期共享跨區(qū)域經營的商業(yè)保理企業(yè)分支機構名單和經營信息，避免重復監(jiān)管和監(jiān)管真空。
優(yōu)化營商環(huán)境
205號文提出了對商業(yè)保理的支持政策。

各金融監(jiān)管局要推動出臺風險補償、獎勵、貼息等政策，引導商業(yè)保理企業(yè)更好為中小微企業(yè)提供融資服務。

自由貿易試驗區(qū)內的商業(yè)保理企業(yè)可以按照有關規(guī)定享受自由貿易試驗區(qū)關于商業(yè)保理企業(yè)和支持企業(yè)發(fā)展的各項優(yōu)惠政策。

鼓勵和支持銀行保險機構與監(jiān)管名單內商業(yè)保理企業(yè)進行合作，按照平等、自愿、公平和誠實信用原則提供融資。

鼓勵銀行業(yè)金融機構向商業(yè)保理企業(yè)提供境外合作渠道支持，助力商業(yè)保理企業(yè)拓展國際業(yè)務。

支持保險公司在風險可控前提下，研究探索與商業(yè)保理企業(yè)加強業(yè)務合作，提供保險保障服務，增強商業(yè)保理企業(yè)風險抵御能力。

各金融監(jiān)管局要加強對商業(yè)保理行業(yè)重大問題的研究，深入總結行業(yè)發(fā)展經驗，綜合研判本地商業(yè)保理行業(yè)的發(fā)展現狀與潛在問題，持續(xù)引導商業(yè)保理行業(yè)高質量發(fā)展。

地方商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會要積極發(fā)揮作用，加大對商業(yè)保理行業(yè)的宣傳和普及力度，提升社會認知度；引導企業(yè)誠實守信、公平競爭、依法合規(guī)經營；通過培訓、交流等方式，不斷提高從業(yè)人員合規(guī)意識、內控和風險管理水平，促進行業(yè)健康發(fā)展。