融資租賃作為與實(shí)體經(jīng)濟(jì)聯(lián)系最緊密的行業(yè)之一，促進(jìn)了市場(chǎng)資金與產(chǎn)業(yè)之間的互動(dòng)融通，已成為促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要金融工具。然而伴隨著融資租賃業(yè)的迅速發(fā)展，存在的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題也日益凸顯，從業(yè)者開(kāi)始有了更多的思考：融資租賃在實(shí)操中會(huì)面臨哪些法律風(fēng)險(xiǎn)？如何規(guī)避這些風(fēng)險(xiǎn)？

融資租賃法律關(guān)系被否定的風(fēng)險(xiǎn)

融資租賃具有融資與融物雙重屬性，但隨著融資工具的功能不斷被放大，融資租賃業(yè)務(wù)在實(shí)際開(kāi)展過(guò)程中逐漸出現(xiàn)法律關(guān)系名實(shí)不符的情況。在當(dāng)前的司法實(shí)踐中，名為融資租賃、實(shí)為借貸的案件比比皆是，成為法院否定融資租賃法律關(guān)系成立的最主要體現(xiàn)。

此類案件中，出租人與承租人通過(guò)虛構(gòu)租賃物或夸大租賃物價(jià)值、偽造租賃物發(fā)票，或以易耗品、在建商品房等不符合租賃物特征的資產(chǎn)作為租賃物來(lái)開(kāi)展業(yè)務(wù)，以期規(guī)避行業(yè)監(jiān)管和法律風(fēng)險(xiǎn)。
  對(duì)于在以不動(dòng)產(chǎn)作為租賃物的售后回租案件中，若出租人在簽訂合同時(shí)明知該不動(dòng)產(chǎn)無(wú)法過(guò)戶，或?yàn)榱吮苊饫U納稅費(fèi)不過(guò)戶，法院一般會(huì)基于租賃物并未轉(zhuǎn)移所有權(quán)而認(rèn)定雙方的真實(shí)意思是資金借貸，而非融資租賃。此外，若租賃物在轉(zhuǎn)讓前已經(jīng)存在被抵押、質(zhì)押或司法查封、扣押的情形，若租賃公司沒(méi)有盡到審慎審查義務(wù)，且不符合善意取得租賃物所有權(quán)法定要件的，一旦引發(fā)訴訟，若承租人抗辯其屬無(wú)權(quán)處分的，法院通常也會(huì)認(rèn)定不構(gòu)成售后回租的法律關(guān)系。合同一旦被否定構(gòu)成融資租賃法律關(guān)系，則合同的法律性質(zhì)改變，對(duì)應(yīng)的合同條款效力也會(huì)受到影響，這將導(dǎo)致租賃公司的權(quán)益受到影響。
  建議：租賃公司應(yīng)嚴(yán)格審核租賃物的真實(shí)性、價(jià)值及權(quán)屬文件（包括購(gòu)買發(fā)票、合同、說(shuō)明書、合格證等），合理設(shè)置交易結(jié)構(gòu)，夯實(shí)融資租賃交易基礎(chǔ)，按照法律規(guī)定的物權(quán)交付方式完成租賃物所有權(quán)轉(zhuǎn)移手續(xù)，保障融資租賃交易安全。

租賃物被善意取得的風(fēng)險(xiǎn)

在我國(guó)尚未建立統(tǒng)一的融資租賃交易登記制度，融資租賃這種租賃物所有權(quán)與使用權(quán)相分離的交易模式，容易導(dǎo)致第三人相信承租人對(duì)租賃物享有處分權(quán)或所有權(quán)。加之租賃物多為動(dòng)產(chǎn)，而動(dòng)產(chǎn)所有權(quán)的轉(zhuǎn)移以交付為公示要件，故在承租人惡意處分租賃物時(shí)，若第三人受讓該財(cái)產(chǎn)時(shí)是善意的、已支付合理轉(zhuǎn)讓價(jià)款，并且轉(zhuǎn)讓的不動(dòng)產(chǎn)或動(dòng)產(chǎn)依照法律規(guī)定已完成相應(yīng)登記或交付的，則根據(jù)《物權(quán)法》規(guī)定，該第三人屬于善意取得該租賃物的所有權(quán)。而租賃物的損失，將直接威脅到租賃公司的資產(chǎn)安全和權(quán)益保障。

建議：嚴(yán)格按照上海高院《關(guān)于審理融資租賃物權(quán)屬爭(zhēng)議案件的指導(dǎo)意見(jiàn)（試行）》對(duì)于融資租賃合同中載明的融資租賃物權(quán)屬狀況，進(jìn)行及時(shí)登記公示。同時(shí)，盡可能詳細(xì)地對(duì)租賃物對(duì)應(yīng)型號(hào)、存放地址進(jìn)行登記、拍照，并在租賃物的顯著位置張貼銘牌，做出標(biāo)識(shí)。

部分合同條款約定不明的風(fēng)險(xiǎn)

融資租賃合同糾紛中，租賃公司往往也會(huì)因部分合同條款約定不明，導(dǎo)致訴訟請(qǐng)求無(wú)法被法院全部支持或因訴訟周期過(guò)長(zhǎng)，延誤資產(chǎn)處置最佳時(shí)機(jī)。

比如對(duì)首付款、保證金的性質(zhì)、用途沒(méi)有進(jìn)行明確的約定。常見(jiàn)的爭(zhēng)議在于首付款是否作為預(yù)付租金沖抵逾期租金、出租人是否有權(quán)沒(méi)收租賃保證金以及保證金的沖抵順序。法院一般會(huì)遵從有約定的隨約定，無(wú)約定的則會(huì)為了避免損失擴(kuò)大化而優(yōu)先沖抵租金，這也在一定程度上影響了租賃公司的利益。

部分合同對(duì)于律師費(fèi)、保全費(fèi)、保全擔(dān)保費(fèi)等為實(shí)現(xiàn)債權(quán)發(fā)生的費(fèi)用未能具體列明由違約方承擔(dān)，導(dǎo)致承租人會(huì)以該類費(fèi)用為非必須發(fā)生的合理費(fèi)用進(jìn)行反駁，租賃公司的部分訴訟請(qǐng)求不能完全被法院支持。

此外，由于融資租賃業(yè)務(wù)具有跨區(qū)域、分散性等特點(diǎn)，案件涉及承租人、保證人、抵押人等多方當(dāng)事人，若合同對(duì)于司法送達(dá)地址約定不明，一旦發(fā)生訴訟，法院需要對(duì)部分或全部被告進(jìn)行多次郵寄送達(dá)，若郵寄不成，則還需要進(jìn)行為期60日的公告送達(dá)，導(dǎo)致訴訟周期延長(zhǎng)，項(xiàng)目無(wú)法及時(shí)有效處置。

建議：租賃公司應(yīng)完善合同條款，重點(diǎn)針對(duì)首付款、保證金的性質(zhì)、用途及抵扣順序進(jìn)行明確約定，對(duì)于為實(shí)現(xiàn)債權(quán)可能發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用盡可能羅列清楚。同時(shí)，合同中應(yīng)對(duì)承租人及各擔(dān)保人的司法送達(dá)地址進(jìn)行明確約定，以期在不違反法律強(qiáng)制性規(guī)定的條件下合法保護(hù)自身權(quán)益。

租賃物自行取回及變現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)
租賃公司通常會(huì)在融資租賃合同中約定，當(dāng)承租人出現(xiàn)違約事實(shí)后，出租人有權(quán)收回租賃物，這是出租人對(duì)于租賃物享有所有權(quán)的表現(xiàn)。但在實(shí)踐中，出租人在未通知承租人的情況下，直接強(qiáng)制自行取回租賃物，承租人往往會(huì)以出租人未經(jīng)催告并給予其合理期限即擅自收回租賃物不符合法律規(guī)定來(lái)抗辯。特別是當(dāng)承租人將租賃物交于第三人使用時(shí)，出租人的強(qiáng)制回收行為會(huì)讓不明所以的第三人選擇報(bào)警，可能衍生出刑事案件，導(dǎo)致糾紛升級(jí)。
在收回租賃物后，出租人如果沒(méi)有留存整個(gè)回收程序和租賃物處置程序的相關(guān)證據(jù)，而是直接自行對(duì)租賃物進(jìn)行折價(jià)變賣、處置，一旦涉訴，承租人對(duì)租賃物的處置價(jià)值提出異議，出租人在無(wú)法提供租賃物拍賣或估值的相關(guān)證據(jù)情況下，將承擔(dān)舉證不能的不利后果。

建議：租賃公司在處理承租人違約情形時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照合同約定和相關(guān)法律規(guī)范，進(jìn)行催告并給予其合理期限予以改正，避免因不合法的處置行為影響承租人的正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，致使承租人履約能力進(jìn)一步惡化，激化矛盾沖突。對(duì)于租賃物的價(jià)值確定，有約定的從約定，無(wú)約定的則要注意保存租賃物拍賣或估值的相關(guān)證據(jù)。

風(fēng)險(xiǎn)防控是融資租賃企業(yè)的生命線。融資租賃交易中出現(xiàn)的法律爭(zhēng)議，一方面需要國(guó)家從立法層面構(gòu)建并且完善融資租賃交易環(huán)節(jié)中的配套法律制度，加快推進(jìn)融資租賃法律制度的落地與完善，建立統(tǒng)一的融資租賃交易登記制度；另一方面融資租賃企業(yè)也要從自身出發(fā)，不斷發(fā)揮主觀能動(dòng)性，通過(guò)完善融資租賃合同條款、嚴(yán)格落實(shí)出租人應(yīng)負(fù)的審慎審查義務(wù)及租賃物登記公示義務(wù)，夯實(shí)融資租賃交易基礎(chǔ)，保護(hù)自身合法權(quán)益。