編者按

4月24日，天津市地方金融監(jiān)督管理局發(fā)布了《天津市商業(yè)保理試點辦法（試行）》，對保理公司的設立變更、合規(guī)經(jīng)營、日常管理等方面作出了相關規(guī)定。

天津市地方金融監(jiān)督管理局關于印發(fā)《天津市商業(yè)保理試點管理辦法（試行）》的通知

 各區(qū)金融工作部門、各商業(yè)保理公司、各有關單位：

為加強對我市商業(yè)保理公司的監(jiān)督管理，促進商業(yè)保理行業(yè)健康發(fā)展，天津市地方金融監(jiān)督管理局研究制定了《天津市商業(yè)保理試點管理辦法（試行）》，現(xiàn)予印發(fā)，請遵照執(zhí)行。

2019年4月24日

天津市商業(yè)保理試點管理辦法（試行）

第一章  總則

第一條  為做好過渡期間商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管工作，促進行業(yè)持續(xù)健康發(fā)展，依據(jù)《商務部關于商業(yè)保理試點有關工作的通知》（商資函〔2012〕419號）、《中國銀保監(jiān)會關于加強小額貸款公司等六類機構監(jiān)管聯(lián)系和情況報告的函》（銀保監(jiān)辦便函〔2018〕1952號）、《國家發(fā)展改革委 商務部關于印發(fā)<市場準入負面清單（2018年版）>的通知》（發(fā)改經(jīng)體〔2018〕1892號），制定本辦法。

    第二條  本辦法所稱商業(yè)保理，是指債權人將應收賬款轉讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司為其提供貿(mào)易融資、應收賬款管理與催收等綜合性服務。

本辦法所稱應收賬款，是指企業(yè)因提供商品、服務或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權。

  第三條  商業(yè)保理業(yè)試點工作堅持科學審慎，風險可控，規(guī)范發(fā)展的原則。

第四條  本辦法適用于依據(jù)《商務部關于商業(yè)保理試點有關工作的通知》（商資函〔2012〕419號）在濱海新區(qū)試點注冊的內(nèi)外資商業(yè)保理公司。

第五條  濱海新區(qū)金融工作局（以下簡稱濱海新區(qū)金融局）負責商業(yè)保理公司的審批和監(jiān)管工作，履行風險防范和處置第一責任，確有困難的，可以提請市地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱市金融局）予以協(xié)調(diào)。市金融局要對濱海新區(qū)金融局進行指導和監(jiān)督。

第二章  設立與變更

  第六條  設立商業(yè)保理公司應當符合下列要求：

  （一）主出資人應當為企業(yè)法人或其他社會經(jīng)濟組織，且在申請前1年總資產(chǎn)不低于5000萬元；

（二）內(nèi)資公司注冊資本不低于5000萬元人民幣，全部為實收貨幣資本，且來源真實合法，需在企業(yè)注冊前將全部注冊資本金實繳到位；

（三）外資公司注冊資本不低于5000萬元人民幣或等值外幣，工商登記完成6個月內(nèi)實繳到位；

  （四）商業(yè)保理公司應當擁有2名以上具有金融領域管理經(jīng)驗且無不良信用記錄的高級管理人員，擁有與其業(yè)務相適應的合格專業(yè)人員；

  （五）支持有實力和有保理業(yè)務背景的出資人設立商業(yè)保理公司，其中境外投資者或其關聯(lián)實體應當具有從事保理業(yè)務的業(yè)績和經(jīng)驗；

（六）法律法規(guī)規(guī)定的其他條件。

  第七條  商業(yè)保理公司原則上應當設立為獨立的公司，不得混業(yè)經(jīng)營。商業(yè)保理公司的名稱中的行業(yè)表述應當標明“商業(yè)保理”字樣。

  第八條  申請設立內(nèi)外資商業(yè)保理公司應當向審批部門報送下列材料：

  （一）申請書；

  （二）投資各方簽署的可行性研究報告；

  （三）公司章程（中外合資企業(yè)、中外合作企業(yè)還需提供合同）；

  （四）投資各方的注冊登記證明、法定代表人身份證明；

  （五）主出資人上一年度的審計報告，如因申請時間節(jié)點在上半年、無法出具上一年度審計報告的，可以提供最近年度審計報告及上一年度財務報告；

  （六）高級管理人員簡歷；

  （七）市場監(jiān)管部門出具的企業(yè)名稱預先核準通知書；

  （八）股東承諾書；

（九）出資人保理業(yè)務背景證明材料；

（十）在津實際辦公場所證明材料；

（十一）擬設立內(nèi)資商業(yè)保理公司實收貨幣資本驗資報告提交審批部門，外資商業(yè)保理公司驗資報告在工商登記完成的6個月內(nèi)提交監(jiān)管部門；

（十二）審批部門要求的其他文件。

第九條  內(nèi)外資商業(yè)保理公司設立，審批部門必須先與主出資人進行現(xiàn)場約談，再進行審批。獲批后，憑批復文件方可辦理工商登記手續(xù)。

第十條  商業(yè)保理公司合并、分立、增減注冊資本金、經(jīng)營范圍變更、持股比例超過5%股東變更需進行審批；如發(fā)生以下事項，需要進行備案，并于發(fā)生后5個工作日內(nèi)，登錄“商業(yè)保理業(yè)務信息系統(tǒng)”進行重大事項報告：

（一）單筆金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關聯(lián)交易；

（二）單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務；

（三）單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或有負債；

（四）超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或賠償責任；

（五）董事長、總經(jīng)理等高管人員變動；

（六）解散及申請破產(chǎn)；

（七）重大待決訴訟、仲裁。

商業(yè)保理公司總經(jīng)理為重大事項報告的第一責任人，對重大事項信息的真實性、完整性、準確性、及時性負責。商業(yè)保理公司應指定聯(lián)絡人，具體負責重大事項報告工作。濱海新區(qū)金融局應建立并落實重大事項通報制度，及時向有關部門、金融機構通報商業(yè)保理公司重大事項變化情況。

第十一條  外資商業(yè)保理公司設立與變更，應同時按照國家外商投資有關規(guī)定執(zhí)行。

第三章  合規(guī)經(jīng)營

  第十二條  商業(yè)保理公司可以經(jīng)營下列業(yè)務：

  （一）以受讓應收賬款的方式提供貿(mào)易融資；

  （二）應收賬款的收付結算、管理與催收；

  （三）銷售分戶（分類）賬管理；

  （四）與本公司業(yè)務相關的非商業(yè)性壞賬擔保；

  （五）客戶資信調(diào)查與評估（依法須經(jīng)批準的項目，經(jīng)相關部門批準后方可開展經(jīng)營活動）；

  （六）相關咨詢服務；

（七）法律法規(guī)準予從事的其他業(yè)務。

第十三條  商業(yè)保理公司的營運資金包括：

（一）公司注冊資本金；

（二）銀行貸款；

（三）非銀行金融機構借款；

（四）發(fā)行債券；

（五）借用短期外債和中長期外債；

（六）股東借款；

（七）關聯(lián)方借款；

（八）其他合法合規(guī)的融資。

為防范風險、保障經(jīng)營安全，商業(yè)保理公司的風險資產(chǎn)不得超過公司凈資產(chǎn)的10倍。風險資產(chǎn)（含擔保余額）按企業(yè)的總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款、國債后的剩余資產(chǎn)總額確定。

第十四條  外商投資商業(yè)保理公司涉及跨境人民幣出資和借款的，按現(xiàn)行跨境人民幣政策要求，辦理相關事項。

第十五條  商業(yè)保理公司不得從事吸收存款、發(fā)放貸款等金融活動，禁止專門從事或受托開展催收業(yè)務，禁止從事討債業(yè)務。

第十六條  商業(yè)保理公司應當建立與保理業(yè)務相應的管理制度，健全相關業(yè)務流程和操作規(guī)范，防范經(jīng)營風險。

第十七條 商業(yè)保理公司須有與業(yè)務相一致的實際經(jīng)營場所，禁止異地辦公。

第十八條  商業(yè)保理公司受讓的應收賬款必須是在正常付款期內(nèi)。原則上不能受讓的應收賬款包括：

（一）違反國家法律法規(guī)，無權經(jīng)營而導致無效的；

（二）處于貿(mào)易糾紛期間的；

（三）債務人不明確的或無基礎法律關系的；

（四）約定銷售不成即可退貨而形成的；

（五）保證金類的；

（六）可能發(fā)生債務抵消的；

（七）已經(jīng)轉讓或設定擔保的；

（八）被第三方主張代位權的；

（九）法律法規(guī)規(guī)定或當事人約定不得轉讓的；

（十）被采取法律強制措施的；

（十一）可能存在其他權利瑕疵的。

第十九條  商業(yè)保理公司應真實記錄并全面反映業(yè)務活動和財務狀況，建立業(yè)務臺賬，記載商業(yè)保理業(yè)務收支情況，編制財務會計報告。年度財務會計報告須經(jīng)具有相應資質(zhì)的會計師事務所審計。

第四章  日常管理

第二十條  商業(yè)保理公司以及各銀行、金融資產(chǎn)管理公司、信托公司、財務公司、汽車金融公司、消費金融公司、金融租賃公司、融資租賃公司、典當行、小額貸款公司、融資性擔保公司等在開展應收賬款質(zhì)押、轉讓等業(yè)務時，應當按照有關規(guī)定在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對應收賬款的權利狀況進行查詢、登記公示；按照《天津市高級人民法院關于審理保理合同糾紛案件若干問題的審判委員會紀要（一）》（津高法〔2014〕251號）的規(guī)定，未經(jīng)查詢的，不構成善意，未經(jīng)登記的，不能對抗善意商業(yè)保理公司。

第二十一條  商業(yè)保理公司必須定期登錄“商業(yè)保理業(yè)務信息系統(tǒng)”，全面填報企業(yè)基本信息、業(yè)務經(jīng)營信息等各項數(shù)據(jù)，并對報送數(shù)據(jù)信息的真實性、準確性和完整性負責，并按照管理部門要求報送數(shù)據(jù)信息。

第二十二條  濱海新區(qū)金融局應當對行業(yè)經(jīng)營情況進行統(tǒng)計分析，做好非現(xiàn)場監(jiān)管。市金融局予以指導。

第二十三條  濱海新區(qū)金融局應當對商業(yè)保理公司業(yè)務合規(guī)情況進行現(xiàn)場檢查，要求受檢公司就有關情況、問題進行說明并作整改，并將檢查情況歸集整理、存檔備查。市金融局可以根據(jù)工作需要，組織濱海新區(qū)金融局進行專項現(xiàn)場檢查。

第二十四條  濱海新區(qū)金融局要設立健全的商業(yè)保理監(jiān)督管理和風險防范化解機制，配備專業(yè)的監(jiān)管隊伍和必要的監(jiān)管手段。

第二十五條  商業(yè)保理公司在經(jīng)營過程中，違反本辦法相關規(guī)定的，濱海新區(qū)金融局責令其限期整改；情節(jié)嚴重的，濱海新區(qū)金融局可責令其暫停業(yè)務、免除扶持政策，并由相關部門依法進行處罰。

商業(yè)保理公司有下列情形之一的，取消其商業(yè)保理試點資格，作出相應處理；構成犯罪的，向司法機關舉報或者移送。

（一）抽逃注冊資本金；

（二）非法吸收公眾存款、集資詐騙；

（三）洗錢或參與地下錢莊交易；

（四）實施高利轉貸犯罪或違法放貸；

（五）將應收債權重復抵押、重復轉讓；

（六）進行欺詐性交易；

（七）利用國際保理業(yè)務實施操縱股價；

（八）參與暴力討債等刑事犯罪和相關民事合同欺詐；

（九）其他違法違規(guī)行為。

第二十六條  商業(yè)保理公司涉嫌從事非法集資活動的，濱海新區(qū)金融局要會同公安、市場監(jiān)管等有關部門，按照處置非法集資工作機制進行認定并處置，市有關部門予以指導。

第五章  附則

第二十七條  本辦法在實施過程中如遇國家和天津市頒布新的法律法規(guī)，則按新頒布的法律法規(guī)執(zhí)行。

第二十八條  本辦法自發(fā)布之日起施行。