各市、州、直管市、神農(nóng)架林區(qū)商務(wù)局(委)、國(guó)稅局：

根據(jù)《商務(wù)部 稅務(wù)總局關(guān)于遼寧等7個(gè)自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)內(nèi)資租賃企業(yè)從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》(商流通函〔2017〕270號(hào))精神，自2017年6月15日起，商務(wù)部、國(guó)家稅務(wù)總局將注冊(cè)在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)的內(nèi)資租賃企業(yè)融資租賃業(yè)務(wù)試點(diǎn)確認(rèn)工作委托給各省級(jí)商務(wù)主管部門(mén)和國(guó)家稅務(wù)局。為貫徹落實(shí)湖北自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)(以下簡(jiǎn)稱自貿(mào)試驗(yàn)區(qū))總體方案和進(jìn)一步深化自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)方案落實(shí)推進(jìn)，支持自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)融資租賃行業(yè)積極探索、先行先試，促進(jìn)融資租賃業(yè)加快發(fā)展，現(xiàn)就自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)內(nèi)資融資租賃試點(diǎn)企業(yè)有關(guān)問(wèn)題通知如下：

一、企業(yè)申報(bào)條件

試點(diǎn)企業(yè)應(yīng)具備《商務(wù)部國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于從事融資租賃業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知》(商建發(fā)[2004]560號(hào))第四條規(guī)定的基本條件，即核心主業(yè)突出、資金來(lái)源穩(wěn)定、股權(quán)關(guān)系簡(jiǎn)單透明、同時(shí)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)健全、發(fā)展戰(zhàn)略和盈利模式清晰、誠(chéng)信和納稅記錄良好，實(shí)繳資本達(dá)到1.7億元人民幣。下列企業(yè)優(yōu)先：

(一)服務(wù)領(lǐng)域符合國(guó)家和有關(guān)部門(mén)鼓勵(lì)發(fā)展的產(chǎn)業(yè)方向或政策導(dǎo)向的企業(yè);

(二)股東具有相關(guān)產(chǎn)業(yè)背景，能夠在資金、業(yè)務(wù)發(fā)展等方面對(duì)試點(diǎn)企業(yè)給予有力支撐的企業(yè)。

二、申報(bào)材料及要求

(一)試點(diǎn)申請(qǐng)書(shū)。主要內(nèi)容應(yīng)包括企業(yè)名稱、注冊(cè)地、實(shí)收資本金、股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東信息、經(jīng)營(yíng)范圍、上一年簡(jiǎn)要經(jīng)營(yíng)情況(含納稅情況)、擬開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)的主要考慮(主要業(yè)務(wù)領(lǐng)域、業(yè)務(wù)模式、資金來(lái)源等)、未來(lái)3年業(yè)務(wù)發(fā)展總體規(guī)劃等。股東信息需包括所有股東名稱、法定代表人、注冊(cè)地址、營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件、主營(yíng)業(yè)務(wù)范圍以及上一年?duì)I業(yè)收入、利潤(rùn)、凈資產(chǎn)總額、負(fù)債率等簡(jiǎn)要情況。個(gè)人股東需提供本人實(shí)際控制的其他主要企業(yè)的簡(jiǎn)要情況。

(二)營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本(復(fù)印件);

(三)驗(yàn)資報(bào)告(如多次驗(yàn)資，每次驗(yàn)資報(bào)告均需提供);

(四)注冊(cè)資本金來(lái)源說(shuō)明;

(五)公司章程、內(nèi)部管理制度及風(fēng)險(xiǎn)控制制度等文;

(六)擬任(或現(xiàn)任)總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、風(fēng)控負(fù)責(zé)人等主要高管人員名單、從業(yè)履歷、資格證書(shū)以及三年以上相關(guān)行業(yè)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)證明材料等;

(七)企業(yè)經(jīng)審計(jì)的近三年完整的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表(含附注，如為新建企業(yè)，則提供所有法人股東上述材料);

(八)主要股東近兩年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告(含附注);

(九)稅務(wù)主管部門(mén)出具的企業(yè)(新建企業(yè)提供法人股東)依法納稅的證明;

(十)如關(guān)聯(lián)企業(yè)中有從事典當(dāng)、小額貸款、信托、融資性擔(dān)保、融資租賃等業(yè)務(wù)的，需提供相關(guān)業(yè)務(wù)上一年簡(jiǎn)要經(jīng)營(yíng)情況，主要包括業(yè)務(wù)收入、利潤(rùn)、凈資產(chǎn)總額、負(fù)債率等;

(十一)由具備從業(yè)資格的融資租賃公司發(fā)起成立的企業(yè)或擬成立的子公司，還需提供股東(母公司)上一年度融資租賃業(yè)務(wù)的詳細(xì)經(jīng)營(yíng)情況，具體為全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)的年度經(jīng)營(yíng)情況表所載內(nèi)容及對(duì)有關(guān)數(shù)據(jù)的詳細(xì)分析說(shuō)明。

以上材料(含復(fù)印件)均需加蓋公司印章，一式兩份，裝訂成冊(cè)。

三、工作程序

(一)在自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)注冊(cè)的符合申報(bào)條件的內(nèi)資融資租賃企業(yè)，自主向省商務(wù)廳政務(wù)服務(wù)大廳提交申報(bào)材料(一式兩份)。同時(shí)，申報(bào)企業(yè)將申報(bào)情況告知當(dāng)?shù)刈再Q(mào)試驗(yàn)區(qū)管理機(jī)構(gòu)和商務(wù)主管部門(mén)。

(二)省商務(wù)廳政務(wù)大廳受理申報(bào)材料后，即時(shí)送廳市場(chǎng)運(yùn)行和商貿(mào)服務(wù)處。省商務(wù)廳市場(chǎng)運(yùn)行和商貿(mào)服務(wù)處及時(shí)與省國(guó)稅局貨物和勞務(wù)稅處會(huì)商，對(duì)申報(bào)企業(yè)提供的材料進(jìn)行審核，對(duì)符合條件的企業(yè)在10個(gè)工作日內(nèi)，由省商務(wù)廳、省國(guó)稅局聯(lián)合下達(dá)確認(rèn)試點(diǎn)文件。

四、有關(guān)要求

(一)申報(bào)試點(diǎn)的企業(yè)，應(yīng)按照《融資租賃企業(yè)監(jiān)督管理辦法》相關(guān)規(guī)定，自覺(jué)規(guī)范經(jīng)營(yíng)行為，防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

(二)申報(bào)試點(diǎn)的企業(yè)應(yīng)及時(shí)登錄全國(guó)融資租賃企業(yè)管理信息系統(tǒng)(http://leasing.mofcom.gov.cn)，填報(bào)有關(guān)信息，按時(shí)完成季報(bào)年報(bào)工作。

(三)對(duì)于按照本通知要求申報(bào)確認(rèn)試點(diǎn)的企業(yè)，如遷出自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)，即不再享有試點(diǎn)資格，應(yīng)當(dāng)按自貿(mào)試驗(yàn)區(qū)外企業(yè)申報(bào)試點(diǎn)現(xiàn)行規(guī)定重新申報(bào)確定試點(diǎn)資格。

(四)對(duì)已確認(rèn)的試點(diǎn)企業(yè)，一年以上未實(shí)質(zhì)性開(kāi)展融資租賃業(yè)務(wù)，以及發(fā)生違法違規(guī)行為的，省商務(wù)廳將會(huì)同省國(guó)稅局取消其試點(diǎn)企業(yè)資格。

湖北省商務(wù)廳省國(guó)家稅務(wù)局

2017年7月5日