中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例：

　　是外匯管理的基本行政法規(guī)，由國(guó)務(wù)院于1996年1月29日發(fā)布，1996年4月1日起實(shí)施，1997年1月14日國(guó)務(wù)院進(jìn)行了修改并重新發(fā)布。主要規(guī)定了我國(guó)外匯管理的基本原則與制度。

　　外匯：
　　中華人民共和國(guó)外匯管理?xiàng)l例所稱外匯，是指下列以外幣表示的可以用作國(guó)際清償?shù)闹Ц妒侄魏唾Y產(chǎn)：（一）外國(guó)貨幣，包括紙幣、鑄幣；（二）外幣支付憑證，包括票據(jù)、銀行存款憑證、郵政儲(chǔ)蓄憑證等；（三）外幣有價(jià)證券，包括政府債券、公司債券、股票等；（四）特別提款權(quán)；（五）其他外匯資產(chǎn)。

　　外匯管理：
　　廣義上指一國(guó)政府授權(quán)國(guó)家的貨幣金融當(dāng)局或其他機(jī)構(gòu)，對(duì)外匯的收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國(guó)際間結(jié)算、外匯匯率和外匯市場(chǎng)等實(shí)行的控制和管制行為；狹義上是指對(duì)本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣的兌換實(shí)行一定的限制。

　　境內(nèi)機(jī)構(gòu)：
　　指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的企業(yè)事業(yè)單位、國(guó)家機(jī)關(guān)、社會(huì)團(tuán)體、部隊(duì)等，包括外商投資企業(yè)。

　　外匯指定銀行：
　　指經(jīng)外匯局批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)結(jié)匯和售匯業(yè)務(wù)的銀行。

　　駐華機(jī)構(gòu)：
　　指外國(guó)駐華外交機(jī)構(gòu)、領(lǐng)事機(jī)構(gòu)、國(guó)際組織駐華代表機(jī)構(gòu)、外國(guó)駐華商務(wù)機(jī)構(gòu)和國(guó)外民間組織駐華業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)等。

　　來(lái)華人員：
　　指駐華機(jī)構(gòu)的常駐人員、短期入境的外國(guó)人、應(yīng)聘在境內(nèi)機(jī)構(gòu)工作的外國(guó)人以及外國(guó)留學(xué)生等。

　　外匯帳戶：
　　境內(nèi)機(jī)構(gòu)、駐華機(jī)構(gòu)、個(gè)人按照有關(guān)帳戶管理規(guī)定在經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯存款業(yè)務(wù)的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)以可自由兌換貨幣開(kāi)立的帳戶。

　　外匯結(jié)算帳戶：
　　是我國(guó)外匯帳戶的一種，根據(jù)有關(guān)境內(nèi)外匯帳戶管理規(guī)定，境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)立結(jié)算帳戶，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定經(jīng)外匯局批準(zhǔn)或備案，其收入范圍為來(lái)源于經(jīng)常項(xiàng)目的外匯以及經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的其他項(xiàng)下外匯收入，支出用于經(jīng)常項(xiàng)目支出或者經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目項(xiàng)下支出，結(jié)算帳戶的使用，應(yīng)當(dāng)遵守相關(guān)外匯管理規(guī)定。

　　外匯資本金帳戶：
　　外商投資企業(yè)中外投資方以外匯投入的資本金，此帳戶為資本金帳戶，其收入為中外投資方以外匯投入的資本金，支出為外商投資企業(yè)經(jīng)常項(xiàng)目外匯支出和經(jīng)外匯局批準(zhǔn)的資本項(xiàng)目外匯支出。

　　結(jié)匯：
　　外匯收入所有者將外匯賣給外匯指定銀行，外匯指定銀行根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率付給等值人民幣的行為。

　　售匯：
　　外匯指定銀行將外匯賣給外匯使用者，并根據(jù)交易行為發(fā)生之日的人民幣匯率收取等值人民幣的行為。

　　付匯：
　　經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，根據(jù)有關(guān)售匯以及付匯的管理規(guī)定，審核用匯單位和個(gè)人提供的規(guī)定的有效憑證和商業(yè)單據(jù)后，從其外匯帳戶中或?qū)⑵滟?gòu)買的外匯向境外支付的行為。

　　境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)：
　　指境內(nèi)機(jī)構(gòu)之間按照有關(guān)管理規(guī)定，通過(guò)經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)的金融機(jī)構(gòu)辦理的符合規(guī)定形式的境內(nèi)外匯匯款、轉(zhuǎn)帳等行為。

　　自由兌換：
　　亦稱貨幣可兌換。在紙幣流通條件下，一個(gè)國(guó)家或貨幣區(qū)的居民不受官方的限制，按照市場(chǎng)匯率自由地將本國(guó)貨幣與外國(guó)貨幣相兌換，用于對(duì)外支付或作為資產(chǎn)來(lái)持有，包括貨幣完全可兌換和部分可兌換。

　　經(jīng)常項(xiàng)目可兌換：
　　本國(guó)居民可在國(guó)際收支經(jīng)常性往來(lái)中將本國(guó)貨幣自由兌換成其所需的貨幣。國(guó)際貨幣基金經(jīng)織對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目客人兌換性作了明確的定義，在國(guó)際貨幣基金第八條款中對(duì)基金成員國(guó)在可兌換性方面應(yīng)承擔(dān)的義務(wù)作了具體的規(guī)定：（l）避免對(duì)經(jīng)常性支付的限制，各會(huì)員國(guó)未經(jīng)基金組織的同意，不得對(duì)國(guó)際經(jīng)常往來(lái)的支付和資金轉(zhuǎn)移施加匯兌限制；（2）不得實(shí)行歧視性的貨幣措施或多種匯率措施。歧視性的貨幣措施主要是指雙邊支付安排，它有可能導(dǎo)致對(duì)非居民轉(zhuǎn)移的限制以及多重貨幣做法；（3）兌付外國(guó)持有的本國(guó)貨幣，任何一個(gè)成員國(guó)均有義務(wù)購(gòu)其它成員國(guó)所持有的本國(guó)貨幣結(jié)存，但要求兌換的國(guó)家能證明�？傊�(jīng)常項(xiàng)目可兌換，是指一國(guó)對(duì)經(jīng)常項(xiàng)目國(guó)際支付和轉(zhuǎn)移不予限制，并不得實(shí)行歧視性貨幣安排或者多重貨幣制度。這是一國(guó)成為《國(guó)際貨幣基金經(jīng)織協(xié)定》第八條款國(guó)后必須承擔(dān)的國(guó)際義務(wù)。我國(guó)于1996年12月宣布接受國(guó)際貨幣經(jīng)織第八條款，實(shí)現(xiàn)人民幣經(jīng)常項(xiàng)目可兌換。

　　資本項(xiàng)目可兌換：
　　一種貨幣不僅在國(guó)際收支經(jīng)常性往來(lái)中可以本國(guó)貨幣自由兌換成其他貨幣，而且在資本項(xiàng)目上也可以自由兌換。這意味著一國(guó)取消對(duì)一切外匯收支的管制，居民不僅可以通過(guò)經(jīng)常帳戶交易，也可以自由地通過(guò)資本帳戶交易獲得，所獲外匯既可在外匯市場(chǎng)上出售，也可自行在國(guó)內(nèi)或國(guó)外持有；國(guó)內(nèi)外居民也可以將本幣換成外幣在國(guó)內(nèi)外持有，滿足資產(chǎn)需求。

　　特別提款權(quán)：
　　國(guó)際貨幣基金組織創(chuàng)設(shè)的一種儲(chǔ)備資產(chǎn)和記帳單位，亦稱“紙黃金”。它是基金組織分配給會(huì)員國(guó)的一種使用資金的權(quán)利。會(huì)員國(guó)發(fā)生國(guó)際收支逆差時(shí)，可用它向基金組織指定的其它會(huì)員國(guó)換取外匯，以償付國(guó)際收支逆差或償還基金組織貸款，還可與黃金、自由兌換貨幣一樣充作國(guó)際儲(chǔ)備。但由于其只是一種記帳單位，不是真正貨幣，使用時(shí)必須先換成其他貨幣，不能直接用于貿(mào)易或非貿(mào)易的支付。特別提款權(quán)定值是和“一籃子”貨幣掛鉤，市值不是固定的。

　　邊境貿(mào)易：
　　包括邊民互市貿(mào)易、邊境小額貿(mào)易和邊境地區(qū)對(duì)外經(jīng)濟(jì)技術(shù)合作。其中邊民互市貿(mào)易指邊境地區(qū)邊民在邊境線２０公里以內(nèi)、經(jīng)政府批準(zhǔn)的開(kāi)放點(diǎn)或指定的集市上，在不超過(guò)規(guī)定的金額或者數(shù)量范圍內(nèi)進(jìn)行的商品交換活動(dòng)。

　　保稅區(qū)：
　　是經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立的、海關(guān)實(shí)施特殊監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，是我國(guó)目前開(kāi)放度和自由度最大的經(jīng)濟(jì)區(qū)域。其功能定位為“保稅倉(cāng)儲(chǔ)、出口加工、轉(zhuǎn)口貿(mào)易”三大功能。根據(jù)現(xiàn)行有關(guān)政策，海關(guān)對(duì)保稅區(qū)實(shí)行封閉管理，境外貨物進(jìn)入保稅區(qū)，實(shí)行保稅管理；境內(nèi)其他地區(qū)貨物進(jìn)入保稅區(qū)，視同出境；同時(shí)，外經(jīng)貿(mào)、外匯管理等部門(mén)對(duì)保稅區(qū)也實(shí)行較區(qū)外相對(duì)優(yōu)惠的政策。
　　自1990年國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立上海外高橋、天津港保稅區(qū)以來(lái)，截至1996年，經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)，共設(shè)立了上海外高橋、天津港、大連、青島黃島、張家港、寧波、福州馬尾、廈門(mén)象嶼、廣州、深圳沙頭角、深圳福田、深圳鹽田、汕頭、珠海、�？�15個(gè)保稅區(qū)，海南洋浦經(jīng)濟(jì)技術(shù)開(kāi)發(fā)區(qū)也實(shí)行保稅區(qū)的管理政策。目前，16個(gè)保稅區(qū)均已經(jīng)海關(guān)驗(yàn)收，封關(guān)營(yíng)運(yùn)。十幾年來(lái)，保稅區(qū)各管理部門(mén)采取各種形式招商引資，積極開(kāi)發(fā)，使保稅區(qū)發(fā)展已具相當(dāng)規(guī)模，漸趨成熟，成為當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)新的增長(zhǎng)點(diǎn)。

　　出口加工區(qū)：
　　指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)（以下簡(jiǎn)稱境內(nèi)）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)設(shè)立、海關(guān)實(shí)行封閉管理的專門(mén)從事出口加工業(yè)務(wù)的特殊經(jīng)濟(jì)區(qū)域。

　　國(guó)際收支：
　　是指一定時(shí)期內(nèi)一經(jīng)濟(jì)體（通常指一國(guó)或者地區(qū)）與世界其他經(jīng)濟(jì)體之間的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)交易。其中的經(jīng)濟(jì)交易是在居民與非居民之間進(jìn)行的。經(jīng)濟(jì)交易作為流量，反映經(jīng)濟(jì)價(jià)值的創(chuàng)造、轉(zhuǎn)移、交換、轉(zhuǎn)讓或削減，包括經(jīng)常項(xiàng)目交易、資本與金融項(xiàng)目交易和國(guó)際儲(chǔ)備資產(chǎn)變動(dòng)等。

　　國(guó)際收支平衡表：
　　按照復(fù)式薄記原理，以某一特定貨幣為計(jì)量單位，運(yùn)用簡(jiǎn)明的表格形式總括地反映一經(jīng)濟(jì)體（一般指一國(guó)家或地區(qū)）在特定時(shí)期內(nèi)與世界其他經(jīng)濟(jì)體間發(fā)生的全部經(jīng)濟(jì)交易。

　　經(jīng)常項(xiàng)目：
　　是指實(shí)質(zhì)資源的流動(dòng)，包括進(jìn)出口貨物、輸入輸出的服務(wù)、對(duì)外應(yīng)收及應(yīng)付的收益，以及在無(wú)同等回報(bào)的情況下，與其他國(guó)家或地區(qū)之間發(fā)生的提供或接受經(jīng)濟(jì)價(jià)值的經(jīng)常轉(zhuǎn)移。??

　　資本和金融項(xiàng)目：
　　是指資本項(xiàng)目項(xiàng)下的資本轉(zhuǎn)移、非生產(chǎn)/非金融資產(chǎn)交易以及其他所有引起一經(jīng)濟(jì)體對(duì)外資產(chǎn)和負(fù)債發(fā)生變化的金融項(xiàng)目。資本轉(zhuǎn)移是指涉及固定資產(chǎn)所有權(quán)的變更及債權(quán)債務(wù)的減免等導(dǎo)致交易一方或雙方資產(chǎn)存量發(fā)生變化的轉(zhuǎn)移項(xiàng)目，主要包括固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、債務(wù)減免、移民轉(zhuǎn)移和投資捐贈(zèng)等。非生產(chǎn)/非金融資產(chǎn)交易是指非生產(chǎn)性有形資產(chǎn)（土地和地下資產(chǎn)）和無(wú)形資產(chǎn)（專利、版權(quán)、商標(biāo)和經(jīng)銷權(quán)等）的收買與放棄。金融項(xiàng)目具體包括直接投資、證券投資和其他投資項(xiàng)目。

　　錯(cuò)誤與遺漏：
　　基于會(huì)計(jì)上的需要，在國(guó)際收支平衡表中借貸方出現(xiàn)差額時(shí)，設(shè)置的用以抵消統(tǒng)計(jì)偏差的項(xiàng)目。

　　出口收匯核銷：
　　是以出口貨物的價(jià)值為標(biāo)準(zhǔn)核對(duì)是否有相應(yīng)的外匯收回國(guó)內(nèi)的一種事后管理措施。

　　出口收匯核銷單：
　　指由外匯局制發(fā)、出口單位憑以向海關(guān)出口報(bào)關(guān)、向外匯指定銀行辦理出口收匯、向外匯局辦理出口收匯核銷、向稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理出口退稅申報(bào)的有統(tǒng)一編號(hào)及使用期限的憑證。

　　逾期未收匯：
　　指超過(guò)最遲收款日期而未結(jié)匯或收帳的出口貨款。

　　進(jìn)口付匯核銷：
　　是以付匯的金額為標(biāo)準(zhǔn)核對(duì)是否有相應(yīng)的貨物進(jìn)口到國(guó)內(nèi)或有其他證明抵沖付匯的一種事后管理措施。

　　貿(mào)易進(jìn)口付匯核銷單：
　　指由國(guó)家外匯管理局制定格式、進(jìn)口單位填寫(xiě)、外匯指定銀行審核并憑以辦理進(jìn)口付匯的憑證。一份核銷單只可憑以辦理一次付匯。

　　外幣計(jì)價(jià)結(jié)算：
　　指中華人民共和國(guó)境內(nèi)的商品買賣、租賃及其他交易活動(dòng)，以外幣計(jì)價(jià)或結(jié)算的行為。

　　打包放款：
　　指在國(guó)際貿(mào)易中，銀行憑以該出口商為受益人的信用證為抵押，向該出口商提供的用以生產(chǎn)、備貨、裝船的貸款。

　　出口押匯：
　　出口商將貨物裝運(yùn)出口后，以提貨單據(jù)作為抵押品，簽發(fā)由進(jìn)口商或進(jìn)口商委托承兌的銀行作為付款人的匯票，并以此向銀行通融資金的業(yè)務(wù)。

　　加工貿(mào)易：
　　指把加工和擴(kuò)大出口或收取報(bào)酬相結(jié)合的一種購(gòu)銷方式，主要有三種形式：來(lái)料加工、進(jìn)料加工、來(lái)件裝配。

　　寄售貿(mào)易：
　　指出口商（寄售人）先將貨物運(yùn)到進(jìn)口國(guó)，委托代銷客戶（代銷人）在當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)代為銷售，貨物售出后，再將貨款扣除傭金后匯交出口商。

　　轉(zhuǎn)口貿(mào)易：
　　指生產(chǎn)國(guó)與消費(fèi)國(guó)之間通過(guò)第三國(guó)所進(jìn)行的一種商品交易方式。

　　易貨貿(mào)易：
　　指根據(jù)買賣雙方的協(xié)議，以物換物形式的貿(mào)易方式。

　　服務(wù)：
　　包括運(yùn)輸、旅游、通訊、建筑、保險(xiǎn)、金融服務(wù)、計(jì)算機(jī)和信息服務(wù)、專有權(quán)使用費(fèi)和特許費(fèi)、各種商業(yè)服務(wù)、個(gè)人文化娛樂(lè)服務(wù)以及政府服務(wù)。

　　居民：
　　外匯管理?xiàng)l例所稱居民包括中華人民共和國(guó)居民自然人、居民法人。居民自然人包括在中華人民共和國(guó)境內(nèi)連續(xù)居留一年或者一年以上的自然人，外國(guó)及香港、澳門(mén)、臺(tái)灣地區(qū)在境內(nèi)的留學(xué)生、就醫(yī)人員、外國(guó)駐華使館領(lǐng)館、國(guó)際組織駐華辦事機(jī)構(gòu)的外籍工作人員及其家屬除外；中國(guó)短期出國(guó)人員(在境外居留時(shí)間不滿1年)、在境外留學(xué)人員、就醫(yī)人員（已取得境外居留權(quán)的人員除外）及中國(guó)駐外使館領(lǐng)館、常駐國(guó)際組織使團(tuán)的工作人員及其家屬。居民法人包括境內(nèi)依法成立的企業(yè)法人、機(jī)關(guān)法人、事業(yè)單位法人、社會(huì)團(tuán)體法人和部隊(duì)；在中國(guó)境內(nèi)注冊(cè)登記但未取得法人資格的組織視為居民法人；境外法人的駐華機(jī)構(gòu)視為居民法人。

　　口岸電子執(zhí)法系統(tǒng)：
　　是利用現(xiàn)代信息技術(shù)，借助國(guó)家電信公網(wǎng)將海關(guān)總署、國(guó)家外匯管理局等十二個(gè)部委分別管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù)的信息流、資金流、貨物流電子底帳數(shù)據(jù)集中存放在＂公共數(shù)據(jù)中心＂，為政府管理機(jī)關(guān)提供跨部門(mén)、跨行業(yè)聯(lián)網(wǎng)數(shù)據(jù)核查，同時(shí)為企業(yè)提供門(mén)戶網(wǎng)站，聯(lián)網(wǎng)辦理各種進(jìn)出口業(yè)務(wù)的電子化管理系統(tǒng)。 該系統(tǒng)主要包括通關(guān)管理、出口收匯管理、加工貿(mào)易管理、出口綜合管理、企業(yè)綜合管理以及其他綜合業(yè)務(wù)。具體是：給政府管理部門(mén)提供報(bào)關(guān)單、出口收匯核銷單、艙單、進(jìn)口汽車證明、增值稅發(fā)票和專用稅票以及各類進(jìn)出口許可證件等電子底帳聯(lián)網(wǎng)核查、核注、核銷等應(yīng)用項(xiàng)目，以及企業(yè)在網(wǎng)上辦理進(jìn)出口報(bào)關(guān)、出口交單、出口退稅等業(yè)務(wù)的應(yīng)用項(xiàng)目。

　　非居民：
　　外匯管理?xiàng)l例所稱非居民指除居民以外的自然人、法人。

　　境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯管理信息系統(tǒng)：
　　2001年，國(guó)家外匯管理局設(shè)計(jì)開(kāi)發(fā)了境內(nèi)居民個(gè)人購(gòu)匯管理信息系統(tǒng)。該系統(tǒng)通過(guò)一個(gè)公共數(shù)據(jù)中心平臺(tái)，集中了全國(guó)數(shù)據(jù)。各商業(yè)銀行總行與數(shù)據(jù)中心平臺(tái)聯(lián)網(wǎng)，商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與其總行連接。同時(shí)，國(guó)家外匯管理局也與數(shù)據(jù)中心平臺(tái)聯(lián)網(wǎng)，各級(jí)外匯局通過(guò)內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)與國(guó)家外匯管理局連接。這樣，銀行按外匯局規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)售匯，每一筆售匯信息均進(jìn)入系統(tǒng)。如有重復(fù)售匯，系統(tǒng)就會(huì)自動(dòng)識(shí)別提示。外匯局對(duì)特殊售匯的核準(zhǔn)信息也可以通過(guò)系統(tǒng)傳送到銀行，供銀行調(diào)閱查詢。外匯局、銀行聯(lián)網(wǎng)操作，信息共享并交叉核對(duì)，可以有效防止重復(fù)售匯，及時(shí)、自動(dòng)匯總個(gè)人購(gòu)匯信息并進(jìn)行分類，從而加強(qiáng)對(duì)個(gè)人購(gòu)匯情況的分析和監(jiān)管。

　　外債:
　　指中國(guó)境內(nèi)的機(jī)關(guān)、團(tuán)體、企業(yè)、事業(yè)單位、金融機(jī)構(gòu)或者其它機(jī)構(gòu)對(duì)中國(guó)境外的國(guó)際金融組織、外國(guó)政府、金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)或者其它機(jī)構(gòu)用外國(guó)貨幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的全部債務(wù)，包括國(guó)際金融組織貸款、外國(guó)政府貸款、外國(guó)銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款、買方信貸、外國(guó)企業(yè)貸款、發(fā)行外幣債券、國(guó)際金融租賃、延期付款、補(bǔ)償貿(mào)易中直接以現(xiàn)匯償還的債務(wù)、其他形式的對(duì)外債務(wù)。??

　　外債登記：
　　國(guó)家對(duì)外債借入、使用、償還情況實(shí)行登記管理的制度。實(shí)施外債登記和管理的部門(mén)是國(guó)家外匯管理局及其分支局。

　　外債統(tǒng)計(jì)監(jiān)測(cè)：
　　全面反映全國(guó)外債總量變動(dòng)、債務(wù)分布、債務(wù)結(jié)構(gòu)和未來(lái)變化趨勢(shì)等。

　　買方信貸:
　　指發(fā)放出口信貸的金融機(jī)構(gòu)向我國(guó)進(jìn)口部門(mén)或者金融機(jī)構(gòu)提供的、用于購(gòu)買出口國(guó)設(shè)備的信貸。??

　　延期付款:
　　指雙方約定90天以上的進(jìn)口項(xiàng)下貿(mào)易融資。??

　　外國(guó)企業(yè)貸款:
　　指境外非金融機(jī)構(gòu)提供的貸款，包括外商投資企業(yè)與其境外母(子)公司的債務(wù)(應(yīng)付帳款除外)。??

　　國(guó)際金融租賃:
　　指境外機(jī)構(gòu)提供的融資性租賃。??

　　國(guó)際金融組織貸款:
　　指國(guó)際貨幣基金組織、世界銀行(集團(tuán))、亞洲開(kāi)發(fā)銀行、聯(lián)合國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展基金會(huì)和其他國(guó)際性、地區(qū)性金融組織提供的貸款。

　　項(xiàng)目融資:
　　指以境內(nèi)建設(shè)項(xiàng)目的名義在境外籌措外匯資金，并僅以項(xiàng)目自身預(yù)期收入和資產(chǎn)對(duì)外承擔(dān)債務(wù)償還責(zé)任的融資方式。它應(yīng)當(dāng)具備以下性質(zhì)：(1)債權(quán)人對(duì)于建設(shè)項(xiàng)目以外的資產(chǎn)和收入沒(méi)有追索權(quán)；(2)不需要境內(nèi)機(jī)構(gòu)以建設(shè)項(xiàng)目以外的資產(chǎn)、權(quán)益和收入進(jìn)行抵押、質(zhì)押或者償債；(3)不需要境內(nèi)機(jī)構(gòu)提供任何形式的融資擔(dān)保。??

　　外國(guó)政府貸款:
　　指外國(guó)政府向我國(guó)提供的官方貸款。

　　國(guó)際商業(yè)貸款:
　　指境內(nèi)機(jī)構(gòu)向中國(guó)境外的金融機(jī)構(gòu)、企業(yè)、個(gè)人或者其他經(jīng)濟(jì)組織以及在中國(guó)境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)籌借的，以外國(guó)貨幣承擔(dān)契約性償還義務(wù)的款項(xiàng)。出口信貸、國(guó)際融資租賃、以外匯方式償還的補(bǔ)償貿(mào)易、境外機(jī)構(gòu)和個(gè)人外匯存款(不包括在經(jīng)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)離岸業(yè)務(wù)銀行中的外匯存款)、項(xiàng)目融資，90天以上的貿(mào)易項(xiàng)下融資以及其它形式的外匯貸款視同國(guó)際商業(yè)貸款管理。

　　短期國(guó)際商業(yè)貸款:
　　指1年期以內(nèi)(含1年)的國(guó)際商業(yè)貸款，包括同業(yè)外匯拆借、出口押匯、打包放款、90天以上365天以下的遠(yuǎn)期信用證等。

　　外匯(轉(zhuǎn))貸款:
　　指境內(nèi)單位使用的以外幣承擔(dān)的具有契約性償還義務(wù)的下列外匯資金---國(guó)際金融組織轉(zhuǎn)貸款和外國(guó)政府轉(zhuǎn)貸款、國(guó)際金融轉(zhuǎn)租賃和國(guó)內(nèi)外匯租賃、國(guó)內(nèi)銀行及非銀行金融機(jī)構(gòu)的外匯貸款等。

　　外國(guó)銀行和金融機(jī)構(gòu)貸款:
　　指境外金融機(jī)構(gòu)及中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu)提供的貸款、包括國(guó)際銀團(tuán)貸款(境內(nèi)中資機(jī)構(gòu)份額除外)

　　中長(zhǎng)期國(guó)際商業(yè)貸款:
　　指1年期以上(不含1年)的國(guó)際商業(yè)貸款，包括1年期以上的遠(yuǎn)期信用證。

　　對(duì)外擔(dān)保:
　　指中國(guó)境內(nèi)機(jī)構(gòu)(境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)除外)，以保函、備用信用證、本票、匯票等形式出具對(duì)外擔(dān)保，以《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》中第三十四條規(guī)定的財(cái)產(chǎn)對(duì)外抵押或者以《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》第四章第一節(jié)規(guī)定的動(dòng)產(chǎn)對(duì)外質(zhì)押和第二節(jié)第七十五條規(guī)定的權(quán)利對(duì)外質(zhì)押，向中國(guó)境外機(jī)構(gòu)或者境內(nèi)的外資金融機(jī)構(gòu)(債權(quán)人或受益人)承諾，當(dāng)債務(wù)人未按照合同約定償付債務(wù)時(shí)由擔(dān)保人履行償付義務(wù)。對(duì)外擔(dān)保包括：融資擔(dān)保、融資租賃擔(dān)保、補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的擔(dān)保、境外工程承包中的擔(dān)保、其他具有對(duì)外債務(wù)性質(zhì)的擔(dān)保。

　　融資擔(dān)保:
　　指擔(dān)保人為被擔(dān)保人向受益人融資提供的本息償還擔(dān)保。融資方式包括借款、發(fā)行有價(jià)債券(不包括股票)、透支、延期付款及銀行給予的授信額度等。

　　融資租賃擔(dān)保:
　　指在用融資租賃方式進(jìn)口設(shè)備時(shí)，擔(dān)保人向出租人擔(dān)保，當(dāng)承租人未按照租賃合同規(guī)定支付租金時(shí)由擔(dān)保人代為支付。??

　　補(bǔ)償貿(mào)易項(xiàng)下的擔(dān)保:
　　包括現(xiàn)匯履行擔(dān)保和非現(xiàn)匯履行擔(dān)保，其中現(xiàn)匯履行擔(dān)保是指擔(dān)保人向供給設(shè)備的一方擔(dān)保，如進(jìn)口方在收到與合同相符的設(shè)備后未按照合同規(guī)定將產(chǎn)品交付供給設(shè)備的一方或者由其指定的第三方，又不能以現(xiàn)匯償付設(shè)備款及其附加的利息、則擔(dān)保人按照擔(dān)保金額加利息及相關(guān)費(fèi)用賠償供給設(shè)備的一方。

　　境外工程承包中的擔(dān)保:
　　指在境外工程承包中，擔(dān)保人向招標(biāo)人擔(dān)保，當(dāng)投標(biāo)人中標(biāo)或者簽約后，如不簽約或者不在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)履行合同，則擔(dān)保人在擔(dān)保的范圍內(nèi)向招標(biāo)人支付合同規(guī)定的金額。包括投標(biāo)擔(dān)保、履行擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保等。??

　　對(duì)外保證:
　　指保證人和受益約定，當(dāng)債務(wù)人不按照約定償還債務(wù)或者履行義務(wù)時(shí)，保證人按照約定承擔(dān)償還責(zé)任或者履行義務(wù)的行為。

　　外幣債券:
　　指以外幣表示的、構(gòu)成債權(quán)債務(wù)關(guān)系的有價(jià)債券。外幣可轉(zhuǎn)換債券、大額可轉(zhuǎn)讓存單、商業(yè)票據(jù)視為外幣債券進(jìn)行管理。

　　可轉(zhuǎn)換債券:
　　指根據(jù)債權(quán)人的要求，按照發(fā)行時(shí)所定條件，轉(zhuǎn)換為公司股票或者其他債券的債券。

　　對(duì)外質(zhì)押:
　　分為對(duì)外動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押和對(duì)外權(quán)利質(zhì)押。對(duì)外動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押是指?jìng)鶆?wù)人或者第三人將其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行償還責(zé)任時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依照《擔(dān)保法》規(guī)定以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或者以拍賣、變賣該動(dòng)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。對(duì)外權(quán)利質(zhì)押是指以下列權(quán)利對(duì)外質(zhì)押：(1)匯票、本票、支票、債券、存款單、倉(cāng)單、提單；(2)依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；(3)依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；(4)依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

　　對(duì)外抵押:
　　指?jìng)鶆?wù)人或者第三人不轉(zhuǎn)移對(duì)規(guī)定財(cái)產(chǎn)的占有，將該財(cái)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保。債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，受益人有權(quán)依照《擔(dān)保法》規(guī)定，以該財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣、變賣該財(cái)產(chǎn)的價(jià)款優(yōu)先受償。

　　商業(yè)票據(jù):
　　指發(fā)行體為滿足流動(dòng)資金需求所發(fā)行的、期限為2天至270天的、可流通轉(zhuǎn)讓的債務(wù)工具。

　　大額可轉(zhuǎn)讓存單:
　　指銀行發(fā)行的可以在金融市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓流通的一定期限的銀行存款憑證。

　　外商投資企業(yè)：
　　指在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中外合資經(jīng)營(yíng)企業(yè)、中外合作經(jīng)營(yíng)企業(yè)和外資企業(yè)。

　　境外投資:
　　指在中國(guó)境內(nèi)登記注冊(cè)的公司、企業(yè)或者其他經(jīng)濟(jì)組織，不包括外商投資企業(yè)，在境外設(shè)立各類企業(yè)或者購(gòu)股、參股，從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的活動(dòng)。

　　援外項(xiàng)目：
　　指經(jīng)對(duì)外貿(mào)易經(jīng)濟(jì)合作部批準(zhǔn)，利用援外合資合作項(xiàng)目基金及援外優(yōu)惠貸款等借貸資金在受援國(guó)實(shí)施的具有對(duì)外援助性質(zhì)的項(xiàng)目。

　　國(guó)際直接投資：
　　一國(guó)居民直接對(duì)另一國(guó)居民進(jìn)行生產(chǎn)性投資由此獲得對(duì)投資企業(yè)的管理控制權(quán)的一種資本流動(dòng)方式。

　　國(guó)際間接投資：
　　在國(guó)際債券市場(chǎng)購(gòu)買中長(zhǎng)期債券，或在外國(guó)股票市場(chǎng)上購(gòu)買企業(yè)股票的一種投資活動(dòng)，

　　存托憑證(DR)：
　　存托憑證(Depository Receipt, DR)又稱存股憑證、預(yù)托憑證、存券收據(jù)等，是指在一國(guó)證券市場(chǎng)流通的代表外國(guó)公司有價(jià)證券的可轉(zhuǎn)讓?xiě){證，屬公司融資業(yè)務(wù)范疇的金融衍生工具。存托憑證的當(dāng)事人，在本地有證券發(fā)行公司、保管機(jī)構(gòu)，在國(guó)外有存托銀行、證券承銷商及投資人。按其發(fā)行或交易地點(diǎn)之不同，存托憑證被冠以不同的名稱，如美國(guó)存托憑證(American Depository Receipt，ADR)、歐洲存托憑證(European Depository Receipt, EDR)、全球存托憑證(Global Depository Receipts, GDR)等。

　　中國(guó)存托憑證（CDR）：
　　CDR是Chinese Depository Receipt(中國(guó)存托憑證)的首字縮寫(xiě)。CDR是指在境外上市公司將部分已發(fā)行上市的股票托管在當(dāng)?shù)乇９茔y行，由中國(guó)境內(nèi)的存托銀行發(fā)行、在境內(nèi)A股市場(chǎng)上市、以人民幣交易結(jié)算、供國(guó)內(nèi)投資者買賣的投資憑證。

　　QFII：
　　QFII是Qualified foreign institutional investor (合格的境外機(jī)構(gòu)投資者) 的首字縮寫(xiě)。它是一國(guó)在貨幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)完全可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未開(kāi)放的情況下，有限度地引進(jìn)外資、開(kāi)放資本市場(chǎng)的一項(xiàng)過(guò)渡性的制度。這種制度要求外國(guó)投資者若要進(jìn)入一國(guó)證券市場(chǎng)，必須符合一定的條件，得到該國(guó)有關(guān)部門(mén)的審批通過(guò)后匯入一定額度的外匯資金，并轉(zhuǎn)換為當(dāng)?shù)刎泿�，通過(guò)嚴(yán)格監(jiān)管的專門(mén)帳戶投資當(dāng)?shù)刈C券市場(chǎng)。

　　QDII：
　　QDII是Qualified domestic institutional investor (合格的境內(nèi)機(jī)構(gòu)投資者)的首字縮寫(xiě)。它是在一國(guó)境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)該國(guó)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。和QFII一樣，它也是在貨幣沒(méi)有實(shí)現(xiàn)完全可自由兌換、資本項(xiàng)目尚未開(kāi)放的情況下，有限度地允許境內(nèi)投資者投資境外證券市場(chǎng)的一項(xiàng)過(guò)渡性的制度安排。

　　股票期權(quán)：
　　股票期權(quán)是指公司股東授予經(jīng)理人員在約定的未來(lái)期限內(nèi)以某一預(yù)定價(jià)格購(gòu)買一定數(shù)量本公司股票的選擇權(quán)利。股票期權(quán)制度，是上市公司的股東以股票期權(quán)方式來(lái)激勵(lì)公司經(jīng)理人員實(shí)現(xiàn)預(yù)定經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的一套制度。

　　境外上市外資股公司：
　　指在境內(nèi)注冊(cè)、境外上市的公司。

　　境外中資控股上市公司：
　　指在境外注冊(cè)、中資控股的境外上市公司

　　金融機(jī)構(gòu)：
　　指在中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的各類中資金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu)（保險(xiǎn)公司除外）。

　　非銀行金融機(jī)構(gòu):
　　指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)成立，在中華人民共和國(guó)境內(nèi)注冊(cè)的中資信托投資公司、融資租賃公司、財(cái)務(wù)公司、證券公司、保險(xiǎn)公司和其他金融公司。??

　　外資金融機(jī)構(gòu):
　　指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立和營(yíng)業(yè)的下列金融機(jī)構(gòu)：總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的銀行；外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)的分行；外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的銀行；總公司在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的財(cái)務(wù)公司；外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)公司。??

　　銀行:
　　指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的中資銀行及其分支機(jī)構(gòu)，包括政策性銀行、國(guó)有獨(dú)資商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行和城市合作銀行等銀行及其分支機(jī)構(gòu)。??

　　中資金融機(jī)構(gòu)海外分支機(jī)構(gòu):
　　指我國(guó)中資金融機(jī)構(gòu)在境外依照當(dāng)?shù)胤稍O(shè)置的非獨(dú)立法人的分支機(jī)構(gòu)。??

　　匯率：
　　是各國(guó)貨幣之間相互交換時(shí)換算的比率，即一國(guó)貨幣單位用另一國(guó)貨幣單位所表示的價(jià)格。

　　基準(zhǔn)匯價(jià)：
　　中國(guó)人民銀行每日公布銀行間外匯市場(chǎng)人民幣對(duì)美元、日元、港幣的市場(chǎng)交易中間價(jià)，該中間價(jià)是各外匯指定銀行之間以及外匯指定銀行與客戶之間人民幣對(duì)美元、日元、港幣買賣的交易基準(zhǔn)匯價(jià)。

　　銀行外匯牌價(jià)：
　　各外匯指定銀行以中國(guó)人民銀行公布的人民幣對(duì)美元交易基準(zhǔn)匯價(jià)為依據(jù)，根據(jù)國(guó)際外匯市場(chǎng)行情，自行套算出當(dāng)日人民幣對(duì)美元、日元、港幣以外各種可自由兌換貨幣的中間價(jià)。外匯指定銀行可在中國(guó)人民銀行規(guī)定的匯價(jià)浮動(dòng)幅度內(nèi)，自行制定各掛牌貨幣的外匯買入價(jià)、外匯賣出價(jià)以及現(xiàn)鈔買入價(jià)和現(xiàn)鈔賣出價(jià)。這些掛牌價(jià)即為銀行外匯牌價(jià)。

　　匯率制度：
　　指一國(guó)貨幣當(dāng)局對(duì)本國(guó)匯率變動(dòng)的基本方式所作的一系列安排或規(guī)定。如規(guī)定本國(guó)貨幣對(duì)外價(jià)值、規(guī)定匯率的波動(dòng)幅度、規(guī)定本國(guó)貨幣與其他貨幣的匯率關(guān)系、規(guī)定影響和干預(yù)匯率變動(dòng)的方式等。傳統(tǒng)上，匯率制度分為固定匯率制和浮動(dòng)匯率制兩類；1973年以后，匯率制度日益多樣化，國(guó)際貨幣基金組織重新將匯率制度分為釘住匯率制和彈性匯率制兩種，后者包括浮動(dòng)匯率制。

　　直接標(biāo)價(jià)法：
　　以一定單位的外國(guó)貨幣為基準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)付多少本國(guó)貨幣。

　　間接標(biāo)價(jià)法：
　　用一定單位的本幣為基準(zhǔn)來(lái)計(jì)算應(yīng)收多少外幣。

　　外匯市場(chǎng)：
　　進(jìn)行貨幣買賣、兌換的市場(chǎng)，是由外匯需求者、外匯供給者、買賣中介機(jī)構(gòu)構(gòu)成的外匯買賣活動(dòng)場(chǎng)所。

　　銀行間外匯市場(chǎng):
　　指經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)可以經(jīng)營(yíng)外匯業(yè)務(wù)的境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)(包括銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)和外資金融機(jī)構(gòu))之間通過(guò)中國(guó)外匯交易中心進(jìn)行人民幣與外幣之間的交易市場(chǎng)。

　　遠(yuǎn)期結(jié)售匯業(yè)務(wù):
　　指外匯指定銀行與境內(nèi)機(jī)構(gòu)協(xié)商簽訂遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同，約定將來(lái)辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限；到期外匯收入或支出發(fā)生時(shí)，即按照該遠(yuǎn)期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理結(jié)匯或售匯。

　　四自三不見(jiàn)：
　　即自帶客戶、自帶貨源、自帶匯票、自行報(bào)關(guān)；不見(jiàn)進(jìn)口產(chǎn)品、不見(jiàn)供貨貨主、不見(jiàn)外商。公司在代理進(jìn)口業(yè)務(wù)時(shí)必須由代理單位簽訂進(jìn)口合同、辦理制單、購(gòu)匯、付匯及報(bào)關(guān)手續(xù)，并對(duì)所辦單據(jù)的真實(shí)性負(fù)責(zé)，禁止無(wú)證購(gòu)匯，以假單證向銀行申請(qǐng)購(gòu)匯或套購(gòu)?fù)鈪R的行為。

　　騙購(gòu)?fù)鈪R行為：
　　現(xiàn)行外匯管理?xiàng)l例未規(guī)定騙匯行為，刑法中規(guī)定了騙匯行為。1、偽造、變?cè)旌ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的購(gòu)匯；2、使用、買賣偽造、變?cè)斓暮ｊP(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的購(gòu)匯；3、重復(fù)使用海關(guān)報(bào)關(guān)單、進(jìn)口證明、外匯管理部門(mén)核準(zhǔn)件等憑證和單據(jù)的購(gòu)匯；4、明知用于騙購(gòu)?fù)鈪R而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的購(gòu)匯；5、以其他方式騙購(gòu)?fù)鈪R的。

　　套匯行為：
　　1、違反國(guó)家規(guī)定，以人民幣支付或者以實(shí)物償付應(yīng)當(dāng)以外匯支付的進(jìn)口貨款或者其他類似支出的，但是合法的易貨貿(mào)易除外；2、以人民幣為他人支付在境內(nèi)的費(fèi)用，而由對(duì)方給付外匯的；3、明知用于非法套匯而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的；4、以虛假或者無(wú)效的憑證、合同、單據(jù)等向外匯指定銀行騙購(gòu)?fù)鈪R的；5、以其他方式非法套匯的。

　　逃匯行為：
　　1、違反國(guó)家規(guī)定，擅自將外匯存放在境外的；2、不按照國(guó)家規(guī)定將外匯賣給外匯指定銀行的；3、違反國(guó)家規(guī)定將外匯匯出或者攜帶出境的；4、未經(jīng)外匯管理部門(mén)批準(zhǔn)，擅自將外幣存款憑證、外幣有價(jià)證券攜帶或者郵寄出境的；5、明知用于逃匯而提供人民幣資金或者其他服務(wù)的；6、以其他方式逃匯的。

　　非法使用外匯的行為：
　　1、以外幣在境內(nèi)計(jì)價(jià)結(jié)算的行為；2、擅自以外匯作質(zhì)押的行為；3、私自改變外匯用途的行為.4、非法使用外匯的其他行為。

　　非法買賣外匯的行為：
　　1、未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，在外匯指定銀行、中國(guó)外匯交易中心及其分中心和外匯調(diào)劑中心以外匯買賣的行為；2、借外匯還人民幣或借人民幣還外匯等形式，變相買賣外匯的行為；3、以獲取非法利潤(rùn)為目的，倒買倒賣外匯及外匯權(quán)益的行為。

　　違反外匯帳戶管理規(guī)定的行為：
　　1、未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，擅自在境內(nèi)開(kāi)立外匯帳戶的行為；2、出租、出借、竄用、轉(zhuǎn)讓外匯帳戶的行為；3、未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，擅自改變外匯帳戶的使用范圍、使用期限、最高限額的行為等違反外匯帳戶管理規(guī)定的行為。

　　違反結(jié)售匯規(guī)定的行為：
　　外匯指定銀行違反結(jié)售匯管理規(guī)定，不該結(jié)匯辦理了結(jié)匯；不該售匯，辦理了售匯；應(yīng)當(dāng)結(jié)匯，保留了現(xiàn)匯；應(yīng)當(dāng)售匯，沒(méi)有售匯；結(jié)匯或售匯時(shí)未審核規(guī)定的有效憑證和有效商業(yè)單據(jù)；未在規(guī)定的時(shí)間里辦理結(jié)匯或售匯；結(jié)售匯周轉(zhuǎn)限額不符合中國(guó)人民銀行或國(guó)家外匯管理局的規(guī)定等行為。

　　違反進(jìn)出口核銷管理規(guī)定的行為：
　　偽造、涂改、出借、轉(zhuǎn)讓、買賣、重復(fù)使用出口收匯核銷單、進(jìn)口付匯核銷單、出口貨物報(bào)關(guān)單、進(jìn)口貨物報(bào)關(guān)單、結(jié)匯水單、收帳通知、許可證、批文、自動(dòng)登記證、進(jìn)口付匯備案表、信用證、發(fā)票、匯票等有效憑證及商業(yè)單據(jù)，辦理核銷手續(xù)的行為；未按規(guī)定的要求和期限，辦理核銷手續(xù)的行為；未按照規(guī)定的程序辦理核銷手續(xù)的行為等違反核銷管理規(guī)定的行為。

　　違反外債管理規(guī)定行為：
　　1、未經(jīng)國(guó)務(wù)院授權(quán)，擅自籌借外國(guó)政府貸款和國(guó)際金融組織貸款的行為；2、未經(jīng)國(guó)家外匯管理局批準(zhǔn)，擅自借用國(guó)際商業(yè)貸款行為（外商投資企業(yè)除外）；3、未經(jīng)外匯局批準(zhǔn)，擅自對(duì)外擔(dān)保、對(duì)外抵押、對(duì)外質(zhì)押的行為；4、未按照規(guī)定，辦理外債登記和對(duì)外擔(dān)保登記的行為；5、未按照規(guī)定辦理外債償還手續(xù)的行為等違反外債管理規(guī)定行為。

　　違反外匯市場(chǎng)管理規(guī)定行為：
　　1、未經(jīng)批準(zhǔn)，進(jìn)入銀行間外匯交易市場(chǎng)進(jìn)行交易的行為；2、未按照規(guī)定在銀行間外匯交易市場(chǎng)報(bào)價(jià)成交的行為；3、擅自進(jìn)行場(chǎng)外交易的行為；4、以欺詐手段進(jìn)行外匯交易的行為；5、擅自進(jìn)行規(guī)定的交易品種和幣種以外的外匯交易的行為；6、成交后未按照規(guī)定交割結(jié)算的行為等違反外匯市場(chǎng)管理規(guī)定的行為。

　　違反匯率管理規(guī)定的行為：
　　1、擅自變動(dòng)中國(guó)人民銀行公布的匯率中間價(jià)的行為；2、對(duì)客戶的買入價(jià)或賣出價(jià)超過(guò)中國(guó)人民銀行規(guī)定的浮動(dòng)幅度的行為；3、未按照中國(guó)人民銀行公布的匯率中間價(jià)和規(guī)定的浮動(dòng)幅度在銀行間外匯交易市場(chǎng)進(jìn)行外匯交易的行為；4、擅自設(shè)定匯率的行為等違反匯率管理規(guī)定的行為。

　　違反國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的行為：
　　1、對(duì)國(guó)際收支不進(jìn)行申報(bào)的行為；2、未按照規(guī)定履行申報(bào)信息傳送義務(wù)的行為；3、誤報(bào)、瞞報(bào)、謊報(bào)國(guó)際收支交易的行為；4、阻撓、妨礙、破壞對(duì)國(guó)際收支申報(bào)信息檢查核實(shí)的行為等違反國(guó)際收支統(tǒng)計(jì)申報(bào)的行為。