黨的二十屆三中全會審議通過的《中共中央關(guān)于進一步全面深化改革、推進中國式現(xiàn)代化的決定》為今后進一步全面深化改革明確了方向和原則。服務(wù)實體經(jīng)濟、服務(wù)進一步全面深化改革，是金融的使命和目的，也是金融的立業(yè)之本，是建設(shè)金融強國的必由之路。作為金融“特種部隊”，金融租賃具有融物、融資、融智三重功能，深度連接產(chǎn)業(yè)與金融，能夠在促進設(shè)備更新?lián)Q代、助推我國產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級等方面發(fā)揮重要作用。

　　金融租賃服務(wù)實體經(jīng)濟的重要意義

　　金融租賃是古老租賃活動專業(yè)化、產(chǎn)業(yè)化、金融化和現(xiàn)代化的結(jié)果。1952年，美國設(shè)立全球首家融資租賃公司，現(xiàn)代融資租賃由此發(fā)軔并向全球擴散。1981年，我國首家中外合資租賃公司——中國東方租賃有限公司成立，同年設(shè)立中國租賃有限公司。中國人民銀行2000年制定《金融租賃公司管理辦法》，隨著金融監(jiān)管體制的不斷改革，中國銀監(jiān)會、中國銀保監(jiān)會、國家金融監(jiān)管總局先后承接有關(guān)監(jiān)管職能職責(zé)。

　　《世界租賃年報》顯示，近年來全球年均新增租賃業(yè)務(wù)額折合人民幣超8萬億元，為設(shè)備更新?lián)Q代、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級發(fā)揮了重要作用。我國融資租賃及金融租賃行業(yè)數(shù)據(jù)表明，截至2023年末，境內(nèi)有融資租賃公司9200余家（不含金融租賃公司）、資產(chǎn)規(guī)模突破4.3萬億元；另有金融租賃公司68家（不含6家專業(yè)子公司）、資產(chǎn)規(guī)模突破4萬億元，金融租賃余額近4萬億元，當年投放1.7萬億元，源源不斷為實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展注入生機與活力。從經(jīng)營方式看，金融租賃與銀行信貸相比有其自身特色，一是設(shè)備體現(xiàn)出較高的價值率，企業(yè)通過開展融資租賃業(yè)務(wù)可獲得設(shè)備類固定資產(chǎn)公允價值80%~95%的資金，而企業(yè)通過固定資產(chǎn)抵（質(zhì)）押向銀行貸款，其中土地使用權(quán)、廠房、住宅等抵押率一般在50%~70%，銀行通常不單獨以設(shè)備抵（質(zhì)）押作為風(fēng)險緩釋手段；二是融資租賃業(yè)務(wù)期限通常比流動資金貸款的期限更長，有利于企業(yè)分散資金壓力；三是相比銀行貸款，“直租”業(yè)務(wù)可以給承租人帶來一定的節(jié)稅效果；四是金融租賃公司通常通過在保稅區(qū)設(shè)置項目公司開展飛機租賃、船舶租賃、機械設(shè)備租賃等業(yè)務(wù)，有利于發(fā)揮綜合保稅區(qū)政策優(yōu)勢，為企業(yè)提供更質(zhì)優(yōu)價廉的金融服務(wù)。從經(jīng)營效益看，2023年金融租賃行業(yè)加權(quán)平均總資產(chǎn)回報率、凈資產(chǎn)回報率分別為1.4%、9.7%，實現(xiàn)凈利潤超510億元。從資產(chǎn)質(zhì)量看，2023年末金融租賃行業(yè)不良融資租賃資產(chǎn)率約為1%、撥備率約為4.2%，抗風(fēng)險能力較強。從隊伍建設(shè)看，2023年末金融租賃行業(yè)在崗職工約1萬人，是一支既懂金融又熟悉產(chǎn)業(yè)的復(fù)合型人才隊伍。

　　金融租賃服務(wù)實體經(jīng)濟要遵循以下原則。一是加強黨對金融工作的全面領(lǐng)導(dǎo)。金融租賃行業(yè)要深刻領(lǐng)會加強黨對金融工作的全面領(lǐng)導(dǎo)的重大意義，將黨的領(lǐng)導(dǎo)寫入公司章程，明確黨組織在公司治理結(jié)構(gòu)中的法定地位，充分發(fā)揮黨組織與董事會、股東會、管理層等治理主體的功能和優(yōu)勢，統(tǒng)籌抓好黨的建設(shè)、公司治理和經(jīng)營管理，更好平衡金融的功能性與營利性，大力支持實體經(jīng)濟關(guān)鍵領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)發(fā)展。二是堅持以人民為中心的價值取向。金融租賃是銀行、保險、證券、信托、基金等金融產(chǎn)業(yè)的“補位力量”，是實現(xiàn)中國式現(xiàn)代化的有益工具和手段。金融租賃行業(yè)必須站穩(wěn)人民立場，堅持依法合規(guī)穩(wěn)健經(jīng)營，持續(xù)精進專業(yè)能力，千方百計以金融之力促發(fā)展，不斷完善事前防范、事中監(jiān)控、事后處置全鏈條風(fēng)險防控體系。三是堅定服務(wù)實體經(jīng)濟高質(zhì)量發(fā)展。金融租賃要始終堅守融物、融資、融智功能定位，充分發(fā)揮特色優(yōu)勢，支持我國實體經(jīng)濟大規(guī)模更新設(shè)備裝備。

　　落實金融租賃服務(wù)實體經(jīng)濟各項任務(wù)

　　當前，我國產(chǎn)業(yè)體系現(xiàn)代化正處于爬坡上坎關(guān)鍵時期，金融租賃工作面臨前所未有的新機遇與新挑戰(zhàn)，金融租賃行業(yè)必須深思細悟篤行黨中央關(guān)于金融工作的決策部署，落實落細金融監(jiān)管部門發(fā)展導(dǎo)向，聚焦國家重大戰(zhàn)略、重點領(lǐng)域和薄弱環(huán)節(jié)，以金融租賃之能、之力、之智堅決落實服務(wù)實體經(jīng)濟的各項任務(wù)。

　　●扎實做好金融“五篇大文章”

　　要增強大局意識、發(fā)展意識、服務(wù)意識，追著企業(yè)跑、圍著企業(yè)轉(zhuǎn)、吸引企業(yè)來，以專業(yè)高效的金融租賃解決方案，支持企業(yè)盤活固定資產(chǎn)、更新設(shè)備，扎實做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數(shù)字金融五篇大文章。面向科技金融發(fā)力，深入分析科技型企業(yè)生命周期融資需求，優(yōu)化科技金融授信模式，在信貸、債券、股權(quán)投資、保險、租賃等多元化接力式金融服務(wù)矩陣中找準金融租賃介入時機，提高金融租賃產(chǎn)品與重點行業(yè)融資需求之間的適配度，促進新質(zhì)生產(chǎn)力發(fā)展。面向綠色金融發(fā)力，聚焦“雙碳”目標，完善綠色租賃授信決策機制，綜合考量企業(yè)的財務(wù)表現(xiàn)并從環(huán)境、社會責(zé)任和公司治理三個非財務(wù)維度評估企業(yè)發(fā)展前景，重點支持新能源汽車、清潔能源、節(jié)能減排、生態(tài)修復(fù)等領(lǐng)域發(fā)展和其他行業(yè)綠色化改造。面向普惠金融發(fā)力，加快推進自身數(shù)字化轉(zhuǎn)型，健全普惠金融服務(wù)模式，大力拓展“專精特新”、單項冠軍、糧食安全、現(xiàn)代農(nóng)業(yè)等重點客群，提高首租（企業(yè)首次運用金融租賃產(chǎn)品）覆蓋面。面向養(yǎng)老金融發(fā)力，深入研究健康產(chǎn)業(yè)、養(yǎng)老產(chǎn)業(yè)和銀發(fā)經(jīng)濟，挖掘醫(yī)療機構(gòu)、醫(yī)療設(shè)備制造商、藥品生產(chǎn)企業(yè)和康養(yǎng)公司的金融租賃需求。大力推進數(shù)字金融，充分運用人工智能、大數(shù)據(jù)、云存儲、隱私計算、物聯(lián)網(wǎng)等技術(shù)重塑業(yè)務(wù)流程、創(chuàng)新業(yè)務(wù)模式、賦能風(fēng)險管理、提高決策質(zhì)效，突破傳統(tǒng)金融租賃模式下的服務(wù)效率和服務(wù)半徑約束，極大增強獲客能力，有效降低獲客成本，精準實施風(fēng)險防控，提高金融租賃服務(wù)實體經(jīng)濟的覆蓋面和靶向度。

　　●全面加強金融風(fēng)險防控

　　新一輪大規(guī)模設(shè)備更新和消費品以舊換新深入實施，為租賃行業(yè)帶來新機遇。金融租賃要把握大趨勢，提高在不確定性中謀劃發(fā)展的能力，堅持在發(fā)展中防范和化解風(fēng)險。穩(wěn)妥推進“增持減退”授信策略，對戰(zhàn)略新興產(chǎn)業(yè)，要善于“增”，為其“補氣血”；對傳統(tǒng)優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，要善于“持”，供其“定心丸”；對傳統(tǒng)一般產(chǎn)業(yè)，要善于“減”，幫其“降虛火”；對明令淘汰產(chǎn)業(yè)，要善于“退”，助其“去病灶”。

　　加強信用風(fēng)險管理。優(yōu)化區(qū)域和行業(yè)投向指引，加強資產(chǎn)組合管理，主動前瞻指引業(yè)務(wù)發(fā)展方向。圍繞客戶、項目和租賃物，做到租前把關(guān)、租中審核、租后跟蹤。按季摸排并掌握風(fēng)險底數(shù)，及時采取有效措施。落實預(yù)期信用損失法有關(guān)要求，結(jié)合宏觀形勢前瞻性計提撥備，增強風(fēng)險抵補能力，向不良資產(chǎn)處置要效益。加強合規(guī)管理。加大資源投入，持續(xù)建立健全合規(guī)管理制度，不斷完善合規(guī)管理組織架構(gòu)，明確合規(guī)管理責(zé)任，推動合規(guī)文化建設(shè)。加強流動性風(fēng)險管理。研判市場流動性松緊和利率走勢，靈活協(xié)調(diào)頭寸供給與需求，主動平衡資金來源和去向，管好期限錯配，增強發(fā)展的穩(wěn)定性、持續(xù)性。加強信息科技風(fēng)險管理。加快網(wǎng)絡(luò)安全防護體系建設(shè)，強化干部員工網(wǎng)絡(luò)安全意識。持續(xù)提升信息系統(tǒng)運行監(jiān)控能力，實現(xiàn)早預(yù)警、早發(fā)現(xiàn)、早處理。加強聲譽風(fēng)險管理。增強聲譽風(fēng)險評估能力，加強隱患排查，密切聯(lián)絡(luò)金融監(jiān)管部門和網(wǎng)信部門，增強輿情監(jiān)測處置能力。

　　●服務(wù)金融強國建設(shè)

　　精準對接實體經(jīng)濟。當前，工業(yè)發(fā)達國家年增融資租賃業(yè)務(wù)額與全社會設(shè)備投資總額的比率在20%左右，而我國僅約6%，金融租賃服務(wù)實體經(jīng)濟前景廣闊。從機構(gòu)規(guī)�？�，金融租賃公司通常組織層級少、人才隊伍精、決策鏈條短，天然貼近市場，能夠迅速準確識別并滿足特定行業(yè)、企業(yè)和地區(qū)的金融需求。從風(fēng)險防控看，金融租賃以租賃物為依托，巧妙連結(jié)金融與產(chǎn)業(yè)，把好租賃物準入關(guān)可以有效防止金融脫實向虛。

　　助力金融改革開放。裝備設(shè)備和生物性資產(chǎn)在世界范圍內(nèi)生產(chǎn)、流通、使用，為金融租賃整合境內(nèi)外金融資源和產(chǎn)業(yè)資源提供了巨大機遇。飛機、船舶、汽車、高鐵、通信、風(fēng)力發(fā)電、光伏發(fā)電和生物性資產(chǎn)等產(chǎn)業(yè)鏈國際化程度高，在確保國家金融安全和產(chǎn)業(yè)安全的前提下，金融租賃應(yīng)聚焦金融和產(chǎn)業(yè)兩種資源、國內(nèi)和國際兩個市場，將國外優(yōu)質(zhì)資源“引進來”，推動國內(nèi)優(yōu)勢資源“走出去”，助力做大全球經(jīng)濟蛋糕。

　　積極擁抱金融監(jiān)管。行穩(wěn)方能致遠，金融租賃行業(yè)要密切關(guān)注國內(nèi)外金融政策動態(tài)，主動適應(yīng)監(jiān)管變化，將最新的法律法規(guī)和監(jiān)管政策落實到日常經(jīng)營管理之中�？茖W(xué)把握金融租賃公司管理辦法的內(nèi)涵與要求，完善風(fēng)險與合規(guī)管理體系，夯實可持續(xù)發(fā)展的基礎(chǔ)；提高經(jīng)營管理透明度，主動公開公司治理情況、財務(wù)狀況和重大事項；加強消費者權(quán)益保護，維護行業(yè)良好聲譽。圍繞金融“五篇大文章”，認真領(lǐng)會金融租賃公司“三項清單”蘊含的戰(zhàn)略意圖和價值判斷，根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展鼓勵清單、負面清單和項目公司業(yè)務(wù)正面清單調(diào)整發(fā)展規(guī)劃，發(fā)揮融物、融資、融智優(yōu)勢，支持企業(yè)更新設(shè)備和裝備，為現(xiàn)代化產(chǎn)業(yè)體系建設(shè)和新質(zhì)生產(chǎn)力加快發(fā)展作出新的更大貢獻。