9月20日，國家金融監(jiān)督管理總局正式發(fā)布了《金融租賃公司管理辦法》（以下簡稱《辦法》）。與2014年發(fā)布的《金融租賃公司管理辦法》相比，對金融租賃公司甚至融資租賃公司展業(yè)將有何影響？

　　《辦法》涉及多處重大修改，體現(xiàn)了行業(yè)監(jiān)管的未來趨勢。其中，針對業(yè)務范圍、業(yè)務模式、監(jiān)管指標等方面的內容修訂值得行業(yè)重點關注。

　　一、拓展業(yè)務范圍，鼓勵金租公司扶持涉農企業(yè)

　　租賃物類型直接決定了金融租賃公司的業(yè)務范圍。與此前相比，《辦法》不再限制融資租賃交易的租賃物為固定資產，即金融租賃公司無需再關注租賃物被承租人置于哪個會計科目中，在業(yè)務操作上更加靈活便捷。與此同時，租賃物類型中增加了生產性生物資產（經濟林、薪炭林、產畜和役畜等），明確體現(xiàn)了鼓勵金租公司扶持涉農企業(yè)的政策導向。

　　二、規(guī)范聯(lián)合租賃，鼓勵金租公司風險共擔

　　兩個以上的金融租賃公司共同作為出租人開展融資租賃業(yè)務是實踐中常見的業(yè)務模式，但在過去一直缺乏針對該模式的具體規(guī)定�！掇k法》明確了聯(lián)合租賃的操作方式，規(guī)定金融租賃公司應當按照“信息共享、獨立審批、自主決策、風險自擔”的原則自主確定融資租賃行為，并按照實際出資比例或按約定享有租賃物份額以及其他相應權利，履行相應義務。

　　三、調整監(jiān)管指標，鼓勵金租資金投向實體經濟

　　撥備覆蓋率是金融租賃公司規(guī)范運營的重要監(jiān)管指標之一�！掇k法》按照逆周期監(jiān)管的思路，將撥備覆蓋率（租賃應收款損失準備與不良租賃資產余額之比）由原來的≤150%，下調為≤100%，在確保損失準備能有效覆蓋預期信用損失的基礎上，支持金融租賃公司加大對實體經濟支持力度。

　　四、明確登記標準，強化租賃物所有權

　　金融租賃公司合法取得租賃物的所有權是融資租賃業(yè)務的必要條件，對此，《辦法》進行了細化規(guī)定。首先，金融租賃公司應當在國務院指定的動產和權利統(tǒng)一登記平臺辦理融資租賃登記，采取有效措施保障對租賃物的合法權益。其次，如果租賃物屬于未經登記不得對抗善意第三人的財產類別（如車輛、船舶、航空器等），金融租賃公司還應當依法在車輛、船舶、航空器的登記機關辦理相關登記。

　　五、完善信息披露，保護消費者權益

　　《辦法》規(guī)定，金融租賃公司以自然人作為承租人的，應當充分履行告知義務，保障承租人知情權等各項基本權利，遵循真實性、準確性、完整性和及時性原則，向承租人充分披露年化綜合成本等可能影響其重大決策的關鍵信息，嚴禁強制捆綁銷售、不當催收、濫用承租人信息等行為。金融租賃公司應當使用通俗易懂的語言和有利于承租人接收、理解的方式進行產品和服務信息披露，經承租人確認后，對銷售過程進行錄音錄像等可回溯管理，完整客觀記錄關鍵信息提示、承租人確認和反饋等環(huán)節(jié)。

在實踐中，對于自然人客戶，金融租賃公司首先應當確保其至少具備一般的生活經驗和交易經驗，審慎考量其是否對于融資具有“判斷能力”。對于首次接觸融資租賃業(yè)務的自然人客戶來說，需要判斷其是否已經充分了解融資租賃業(yè)務的性質、償還租金的剛性義務以及不能償還租金的法律后果。

　　六、管理合作機構，規(guī)范渠道建設

　　金融租賃公司在面向小微企業(yè)及自然人客戶推介或者銷售融資租賃服務時，通常需要借助合作機構進行。《辦法》中首次提出了合作機構管理要求。根據規(guī)定，金融租賃公司應當要求合作機構（與金融租賃公司在營銷獲客、資產評估、信息科技、逾期清收等方面開展合作的各類機構）不得以金融租賃公司名義向承租人推介或者銷售產品和服務，確保合作機構與合作事項符合法律法規(guī)和監(jiān)管要求。金融租賃公司應當對合作機構實行名單制管理，建立合作機構準入、退出標準，定期開展后評價，動態(tài)調整合作機構名單，并且應當按照適度分散原則審慎選擇合作機構，防范對單一合作機構過于依賴而產生的風險。

　　七、規(guī)范操作細節(jié)，明確保證金收取方式

　　金融租賃公司出于風險防范需要，通常會收取承租人或與融資租賃業(yè)務相關方的保證金�！掇k法》規(guī)定，金融租賃公司開展保證金業(yè)務，應合理確定保證金比例，規(guī)范保證金的收取方式，不得在融資金額中直接或變相扣除保證金。

　　八、擴大監(jiān)管范圍，強調穿透管理

　　金融租賃公司根據需要，經國家金融監(jiān)督管理總局批準，可以設立從事特定領域〔如飛機（含發(fā)動機）、船舶（含集裝箱）〕融資租賃業(yè)務或以特定業(yè)務模式（如廠商租賃）開展融資租賃業(yè)務的專業(yè)化租賃子公司。金融租賃公司、專業(yè)子公司還可以為從事某類具體融資租賃業(yè)務等特定目的而專門設立項目公司。本辦法強調，國家金融監(jiān)督管理總局及其派出機構依法對金融租賃公司、金融租賃公司專業(yè)子公司以及所設立的項目公司實施監(jiān)督管理�？梢灶A計，監(jiān)管未來檢查將進一步強化穿透監(jiān)管，如要求填報專業(yè)子公司、項目公司情況表，要求完善專業(yè)子公司、項目公司管理制度等，金融租賃公司應做好相應準備。

　　九、強化業(yè)務發(fā)展監(jiān)管，堅持有所為有所不為

　　2024年8月23日，國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布《關于印發(fā)金融租賃公司業(yè)務發(fā)展鼓勵清單、負面清單和項目公司業(yè)務正面清單的通知》。辦法要求金融租賃公司應當根據國家金融監(jiān)督管理總局發(fā)布的鼓勵清單和負面清單及時調整業(yè)務發(fā)展規(guī)劃，不得開展負面清單所列業(yè)務。金融租賃公司在未來的發(fā)展中不能盲目展業(yè)，必須深入貫徹落實黨中央、國務院決策部署，聚焦主責主業(yè)，堅持“有所為、有所不為”原則，更好發(fā)揮特色化功能，提供專業(yè)化金融服務，助力實體經濟高質量發(fā)展，相應完善內部準入要求，調整業(yè)務規(guī)劃，跟蹤研判行業(yè)發(fā)展趨勢，重點發(fā)展農林牧漁、新能源、醫(yī)藥、船舶和海洋工程等27個產業(yè)。

　　從2014年到2024年，時隔十年，我國經濟有了突飛猛進的發(fā)展，金融租賃行業(yè)面臨的市場環(huán)境也早已不可同日而語，金融租賃公司的發(fā)展也面臨著新的挑戰(zhàn)。習近平總書記提出，金融系統(tǒng)要著力做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養(yǎng)老金融、數字金融五篇大文章，以金融高質量發(fā)展助力國家重大戰(zhàn)略實施和強國建設的宏偉藍圖，指明了金融支持經濟高質量發(fā)展的發(fā)力點和經濟金融結構優(yōu)化的基本方向。2014年發(fā)布的《金融租賃公司管理辦法》已無法滿足金融租賃行業(yè)高質量發(fā)展和有效監(jiān)管的需要，此時，修訂《金融租賃公司管理辦法》確有必要。總體來看，本次《辦法》的內容張弛有度，粗中有細，既為金融租賃公司的業(yè)務發(fā)展明確了長遠方向，又從具體操作上制定了詳細指引，體現(xiàn)了行業(yè)發(fā)展的迫切需要，值得金融租賃行業(yè)關注。