《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細則》正式發(fā)布 2023年9月1日起施行

　　陜西省地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細則》的通知

　　陜金發(fā)〔2023〕75號

　　各設區(qū)市、縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)管部門，各商業(yè)保理公司：

　　為做好陜西省商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)管工作，促進行業(yè)健康規(guī)范發(fā)展，根據(jù)《陜西省地方金融條例》《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號）等規(guī)定，陜西省地方金融監(jiān)督管理局制定了《陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細則》，現(xiàn)予以發(fā)布，自2023年9月1日起施行，請認真遵照執(zhí)行。

　　陜西省地方金融監(jiān)督管理局

　　2023年7月3日

　　（50—21〔2023〕4號）

　　陜西省商業(yè)保理公司監(jiān)督管理實施細則

　　第一章  總  則

　　第一條  為加強商業(yè)保理行業(yè)監(jiān)督管理，規(guī)范企業(yè)經(jīng)營行為，促進行業(yè)健康發(fā)展，更好發(fā)揮特色優(yōu)勢服務經(jīng)濟社會發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國民法典》《中華人民共和國公司法》《陜西省地方金融條例》《中國銀保監(jiān)會辦公廳關(guān)于加強商業(yè)保理企業(yè)監(jiān)督管理的通知》（銀保監(jiān)辦發(fā)〔2019〕205號）等法律法規(guī)及監(jiān)管制度，結(jié)合我省實際，制定本細則。

　　第二條  本細則所稱商業(yè)保理公司是指從事商業(yè)保理業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司。

　　本細則所稱商業(yè)保理業(yè)務，是指供應商將其基于真實交易的應收賬款轉(zhuǎn)讓給商業(yè)保理公司，由商業(yè)保理公司向其提供保理融資、銷售分戶（分類）賬管理、應收賬款催收、非商業(yè)性壞賬擔保、客戶資信調(diào)查與評估、與商業(yè)保理相關(guān)咨詢服務等業(yè)務。

　　本細則所稱應收賬款，是指供應商因提供商品、服務或者出租資產(chǎn)而形成的金錢債權(quán)及其產(chǎn)生的收益，但不包括因票據(jù)或者其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)。

　　本省行政區(qū)域內(nèi)注冊登記的商業(yè)保理公司及子公司、分支機構(gòu)的監(jiān)督管理，適用本細則。法律、行政法規(guī)和國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第三條  商業(yè)保理公司開展經(jīng)營活動，應遵守法律法規(guī)，遵循公平原則和誠實信用原則，不得損害國家利益、社會公共利益和他人合法權(quán)益。

　　第四條  陜西省地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱省地方金融監(jiān)管局）負責制定全省商業(yè)保理公司監(jiān)管規(guī)則、制度并組織實施，負責全省商業(yè)保理公司的設立、變更和終止審批事項，開展全省商業(yè)保理行業(yè)運行統(tǒng)計、監(jiān)測、分析等工作。

　　設區(qū)市地方金融監(jiān)督管理部門（以下簡稱市級監(jiān)管部門）及縣（市、區(qū)）地方金融監(jiān)督管理部門（以下簡稱縣級監(jiān)管部門）負責執(zhí)行監(jiān)管規(guī)則、制度及工作部署，負責轄區(qū)商業(yè)保理公司日常監(jiān)管，設立、變更及終止事項初審復審，風險防范與處置等工作。

　　第二章  設立、變更及終止

　　第五條  申請設立商業(yè)保理公司，應當經(jīng)省地方金融監(jiān)管局批準。未經(jīng)批準，任何單位和個人不得設立商業(yè)保理公司或者從事商業(yè)保理業(yè)務。

　　申請設立商業(yè)保理公司名稱中應當標明“商業(yè)保理”字樣。未經(jīng)登記不得在名稱和經(jīng)營范圍中使用“商業(yè)保理”等顯示商業(yè)保理業(yè)務活動特征的字樣。法律、行政法規(guī)和國家另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第六條  設立商業(yè)保理公司，按照以下申報程序：

（一）設立商業(yè)保理公司，按照“申請人提交申請、縣級監(jiān)管部門初審、市級監(jiān)管部門復審、省地方金融監(jiān)管局終審”三級監(jiān)管部門審核程序申報。

　�。ǘ�）設立的商業(yè)保理公司在取得省地方金融監(jiān)管局審核同意的書面意見后，在市場監(jiān)管部門（市場主體登記部門）完成設立登記。未取得營業(yè)執(zhí)照前，不得開展商業(yè)保理業(yè)務。3個月內(nèi)未完成登記的，書面意見自動失效，縣級監(jiān)管部門核實情況并逐級上報。

　　第七條  設立商業(yè)保理公司應當具備下列條件：

　　（一）注冊資本不低于5000萬元人民幣或者等值自由兌換貨幣，且須以貨幣形式一次性實繳完成；

　�。ǘ�）擬任董事、監(jiān)事應從事金融工作或者相關(guān)經(jīng)濟管理工作3年以上，具有履職所需的從業(yè)經(jīng)驗和管理能力，信譽狀況良好，符合本細則對董監(jiān)高人員相關(guān)規(guī)定要求；

　　（三）擬任高級管理人員應熟悉商業(yè)保理相關(guān)法律法規(guī)，從事金融工作3年以上，并具有良好的從業(yè)記錄；應具備履職所需的金融、貿(mào)易、法律、會計、風控等方面專業(yè)知識、技能；信譽狀況良好，符合本細則對董監(jiān)高人員相關(guān)規(guī)定要求；

　�。ㄋ模�從業(yè)人員應具有金融、貿(mào)易、法律、會計、風控等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經(jīng)驗，并具有良好從業(yè)記錄；

　�。ㄎ澹┙�立有效的公司治理、內(nèi)部控制和風險管理制度；

　�。�六）在注冊地有符合業(yè)務開展要求的經(jīng)營場所；

　　（七）符合法律、法規(guī)和國家規(guī)定的其他條件。

　　第八條  設立商業(yè)保理公司的股東應滿足以下條件:

　�。ㄒ唬┕蓶|應當為設立滿2年的企業(yè)法人，有良好的社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，近2年無重大違法違規(guī)、重大不良信用記錄。主要股東（控股股東或者實際控制人）或者其關(guān)聯(lián)主體具備貿(mào)易融資、產(chǎn)業(yè)金融或者供應鏈管理等相關(guān)行業(yè)背景。申請設立商業(yè)保理公司的境外投資者，需符合外商投資相關(guān)規(guī)定；

　　（二）股東應有良好的財務狀況，近2個會計年度連續(xù)盈利，近1年年末凈資產(chǎn)不低于出資額2倍，凈資產(chǎn)占總資產(chǎn)比例不低于30%；

　　（三）入股資金為自有資金，資金來源真實合法，不得以債務資金或者委托資金等非自有資金入股，主要股東承諾3年內(nèi)、其他股東承諾1年內(nèi)不直接或者變相轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，不將所持有的股權(quán)進行質(zhì)押或者設立信托；

　�。ㄋ模┚哂辛己玫墓�司治理結(jié)構(gòu)或者有效的組織管理方式；

　�。ㄎ澹┢渌�符合法律、法規(guī)和監(jiān)管部門要求的規(guī)定。

　　第九條  商業(yè)保理公司股東及法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員，不得存在下列情形：

　�。ㄒ唬┍涣袨槭�信聯(lián)合懲戒對象；

　�。ǘ�）個人存在較大數(shù)額的未清償債務；

　�。ㄈ�）擔任破產(chǎn)清算的公司、非公司企業(yè)法人實際控制人、法定代表人、董事、監(jiān)事及總經(jīng)理，對破產(chǎn)負有個人責任的，自破產(chǎn)清算完結(jié)之日起未逾3年；擔任因違法被吊銷營業(yè)執(zhí)照、責令關(guān)閉的公司、非公司企業(yè)法人實際控制人、法定代表人、董事、監(jiān)事及總經(jīng)理，負有個人責任的，自被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起未逾3年；

　�。ㄋ模┮蜻`法違規(guī)行為被查處；

　�。ㄎ澹┓�律、行政法規(guī)規(guī)定的其他情形。

　　第十條  設立商業(yè)保理公司應向所在地縣級監(jiān)管部門提交下列材料：

　　（一）申請書，內(nèi)容應至少載明設立商業(yè)保理公司的名稱、經(jīng)營場所、注冊資本、經(jīng)營范圍、股東名冊及出資額等；

　�。ǘ�）可行性研究報告，內(nèi)容應至少包括股東及實際控制人基本情況（如股東或者關(guān)聯(lián)方中有金融機構(gòu)或者地方金融組織的，簡要介紹有關(guān)情況）、業(yè)務發(fā)展模式、風險控制模式及公司治理結(jié)構(gòu)、部門設置、管理團隊情況等；

　�。ㄈ�）公司章程、股東簽署的出資協(xié)議；

　�。ㄋ模┕蓶|近2個會計年度財務審計報告及近一個季度財務報表；

　�。ㄎ澹�驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　　（六）境內(nèi)股東提交企業(yè)信用報告，境外股東提交信用承諾書；

　　（七）公司治理結(jié)構(gòu)、內(nèi)部控制和風險管理制度文件；

　�。ò耍�《企業(yè)名稱預先核準通知書》；

　�。ň牛┓ǘù�表人、董事、監(jiān)事及高級管理人員的身份證復印件、簡歷、境內(nèi)人員個人信用報告或者境外人員的信用承諾書；

　　（十）經(jīng)營場所所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　�。ㄊ�一）股東出具簽署的承諾書（申報材料均真實、準確、完整、合法、有效）；

　�。ㄊ�二）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十一條  商業(yè)保理公司設立子公司、分支機構(gòu)應滿足以下條件：

　　（一）設立子公司、分支機構(gòu)申報程序：

　　1.本省商業(yè)保理公司在省內(nèi)設立子公司、分支機構(gòu)的，由擬設所在地縣級監(jiān)管部門審核，逐級上報；

　　2.本省商業(yè)保理公司在省外設立子公司、分支機構(gòu)的，申請人逐級上報備案，并按照省外監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定辦理；

　　3.在省外注冊登記的商業(yè)保理公司申請在陜西設立子公司、分支機構(gòu)的，商業(yè)保理公司須為已納入所在地監(jiān)管名單的企業(yè)，并獲得所在地監(jiān)管部門同意后，可在陜西擬設所在地縣級監(jiān)管部門申請，逐級上報。

在省外注冊登記未在陜西設立子公司、分支機構(gòu)的商業(yè)保理公司，與陜西轄內(nèi)經(jīng)濟組織開展業(yè)務，必須向業(yè)務發(fā)生所在地縣級監(jiān)管部門報備業(yè)務情況，縣級監(jiān)管部門匯總統(tǒng)計后逐級上報，業(yè)務接受各級監(jiān)管部門監(jiān)管；省外商業(yè)保理公司在陜西長期開展業(yè)務（業(yè)務連續(xù)發(fā)生1年以上）須報備展業(yè)。

　�。ǘ�）設立子公司、分支機構(gòu)應當具備以下條件：

　　1.經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務3年以上，注冊資本為實繳貨幣且不低于2億元人民幣或者等值自由兌換貨幣;

　　2.公司治理結(jié)構(gòu)健全，內(nèi)部控制體系和風險管理制度完善，經(jīng)營穩(wěn)定，近2個會計年度連續(xù)盈利;

　　3.近3年無違法違規(guī)經(jīng)營記錄，信用記錄良好;

　　4.繳付子公司必要的注冊資本或者撥付分支機構(gòu)必要的運營資金；

　　5.本細則規(guī)定的各項監(jiān)管指標達標，且符合監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

　　第十二條  商業(yè)保理公司申請設立子公司、分支機構(gòu)，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┥暾垐蟾妫瑑�(nèi)容應至少載明設立公司的名稱、經(jīng)營場所、運營團隊、營運資金或者注冊資金等；

　　（二）近2個會計年度財務審計報告及近一個季度財務報表；

　�。ㄈ�）企業(yè)信用信息公示報告，近3年無違法違規(guī)經(jīng)營證明；

　�。ㄋ模┛尚行匝芯繄蟾�、股東會（董事會）決議（定）、籌建負責人及擬任高級管理人員簡歷；

　　（五）經(jīng)營場所所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　�。�六）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十三條  商業(yè)保理公司變更公司名稱、經(jīng)營場所、調(diào)整經(jīng)營范圍、組織形式，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　�。ㄋ模�《企業(yè)名稱預先核準通知書》（變更公司名稱提供）；

　�。ㄎ澹┙�(jīng)營場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件（變更經(jīng)營地址提供）；

　　（六）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十四條  商業(yè)保理公司變更公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）擬任的法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員應提供任職資格申請表、身份證復印件、信用報告、無犯罪記錄證明、學歷證明及符合本細則第九條相關(guān)要求；

　�。ㄋ模└骷壉O(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十五條  商業(yè)保理公司變更注冊資本，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　　（四）驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　�。ㄎ澹┤�體股東出具的《股東承諾書》；

（六）股東企業(yè)信用信息報告、近2個會計年度財務審計報告及近一個季度財務報表、納稅或者收入證明、對債權(quán)人的通知或者公告（減資提供）；

　　（七）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十六條  商業(yè)保理公司變更實際控制人、股權(quán)、新增或者退出股東，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┳兏�申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　�。ㄈ�）公司章程修正案；

　　（四）驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　�。ㄎ澹┤�體股東出具的《股東承諾書》；

　�。�六）股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議；

　�。ㄆ撸┳兏�股東相關(guān)資料：法人股東提供企業(yè)注冊基本信息、企業(yè)信用信息報告、上一年度納稅證明、近2個會計年度財務審計報告、近一個季度財務報表及符合本細則第八條相關(guān)要求，法定代表人身份證復印件、無犯罪記錄證明及符合本細則第九條相關(guān)要求；

　　（八）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十七條  商業(yè)保理公司進行企業(yè)合并，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┖喜⑸暾垥�，內(nèi)容應至少包括合并情況說明，載明合并設立商業(yè)保理公司的名稱、經(jīng)營地址、注冊資本、股東及出資額、經(jīng)營范圍等；

　　（二）公司章程修正案、合并協(xié)議；

　�。ㄈ�）驗資報告（申報前2個月內(nèi)出具的報告）；

　�。ㄋ模┖喜⑶皞鶆涨鍍敾蛘邆鶆論�保情況說明；

　　（五）會計師事務所出具股東近2個會計年度財務審計報告及近一個季度的財務報表、股東會（董事會）決議（定）及營業(yè)執(zhí)照副本復印件；

　�。�六）《企業(yè)名稱預先核準通知書》（如需更名）；

　�。ㄆ撸┖喜⒑蠊�司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況及符合本細則第九條相關(guān)要求；

　�。ò耍┕�司治理、內(nèi)部控制和風險管理制度文件；

　�。ň牛┙�(jīng)營場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　　（十）各級監(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十八條  商業(yè)保理公司進行企業(yè)分立，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┓至⑸暾垥�，內(nèi)容應至少包括分立情況說明，載明合并設立融資租賃公司的名稱、經(jīng)營地址、注冊資本、股東及出資額、經(jīng)營范圍等；

　　（二）股東會（董事會）決議（定）、分立協(xié)議；

　�。ㄈ�）分立前債務清償、債務擔保及通知債權(quán)人情況說明；

　　（四）分立后公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員變動情況及符合本細則第九條相關(guān)要求；

　　（五）近2年財務審計報告及近一個季度財務報表；

　　（六）近3年無違法違規(guī)經(jīng)營的證明；

　�。ㄆ撸�《企業(yè)名稱預先核準通知書》；

　�。ò耍┙�(jīng)營場所的所有權(quán)或者使用權(quán)證明文件；

　�。ň牛└骷壉O(jiān)管部門基于審慎監(jiān)管需要，要求申請人提供的其他材料。

　　第十九條  商業(yè)保理公司不再從事商業(yè)保理業(yè)務，應當書面申請去除企業(yè)名稱中“商業(yè)保理”字樣，變更經(jīng)營范圍，并提交資產(chǎn)狀況證明、債權(quán)債務處置方案等相關(guān)材料，對存量商業(yè)保理業(yè)務及債務進行妥善處置。

　　商業(yè)保理公司解散或者被依法宣告破產(chǎn)的，應依法成立清算組進行清算，并對未到期責任承接等做出明確安排。清算過程應接受縣級監(jiān)管部門監(jiān)督。清算結(jié)束后，清算組應提交清算報告等相關(guān)資料。由縣級監(jiān)管部門審核并逐級上報，取消其業(yè)務經(jīng)營資格，督促企業(yè)發(fā)布社會公告并依法向市場監(jiān)管部門申請辦理注銷登記。

　　各級監(jiān)管部門向社會公告取消業(yè)務經(jīng)營資格的企業(yè)名單，并通報同級市場監(jiān)管部門。

　　第二十條  商業(yè)保理公司不再經(jīng)營商業(yè)保理業(yè)務，應向所在地縣級監(jiān)管部門報送以下材料:

　�。ㄒ唬┕�司終止（退出行業(yè)）申請報告；

　�。ǘ�）股東會（董事會）決議（定）；

　　（三）提供存續(xù)業(yè)務處置方案及清稅情況報告；

　　（四）經(jīng)有權(quán)機構(gòu)確定的清算報告或者因破產(chǎn)注銷需提交法院關(guān)于破產(chǎn)程序終結(jié)的裁定書，終止（退出行業(yè)）公告；

　�。ㄎ澹﹪�家企業(yè)信用信息系統(tǒng)債權(quán)人公告。

　　第二十一條  商業(yè)保理公司在獲準變更相關(guān)事項之日起20個工作日內(nèi)，到市場監(jiān)管部門辦結(jié)變更登記。商業(yè)保理公司在獲準同意不再從事商業(yè)保理業(yè)務之日起20個工作日內(nèi)，到市場監(jiān)管部門辦理注銷或者變更登記。

　　商業(yè)保理公司設立、變更、終止的申報資料應規(guī)范裝訂，編制目錄與頁碼，各要件之間應明顯分隔。各級監(jiān)管部門對申報材料不齊全或者不符合規(guī)定要求的，不予受理并一次性告知需要補正的全部內(nèi)容。

　　第三章  業(yè)務規(guī)則

　　第二十二條  商業(yè)保理公司可以經(jīng)營下列部分或者全部業(yè)務：

　�。ㄒ唬┍＠砣谫Y；

　�。ǘ�）銷售分戶（分類）賬管理；

　�。ㄈ�）應收賬款催收；

　�。ㄋ模┓巧虡I(yè)性壞賬擔保；

　　（五）客戶資信調(diào)查與評估；

　�。�六）與商業(yè)保理相關(guān)咨詢服務。

　　第二十三條  商業(yè)保理公司可以向銀行和非銀行金融機構(gòu)融資，也可以通過股東借款、發(fā)行債券、再保理、資產(chǎn)證券化等渠道融資，融資來源必須符合國家相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

　　第二十四條  商業(yè)保理公司不得開展下列業(yè)務或者活動：

　�。ㄒ唬┪�收存款或者變相吸收存款；

　�。ǘ�）通過網(wǎng)絡借貸信息中介機構(gòu)、地方各類交易場所、資產(chǎn)管理機構(gòu)及私募投資基金等機構(gòu)融入資金；

　�。ㄈ�）與其他商業(yè)保理企業(yè)拆借或者變相拆借資金；

　�。ㄋ模┌l(fā)放貸款或者受托發(fā)放貸款，通過虛假應收賬款開展保理融資；

　　（五）專門從事或者受托開展與商業(yè)保理業(yè)務無關(guān)的催收業(yè)務、討債業(yè)務；

　�。�六）基于不合法或者不真實的基礎交易合同、寄售合同、權(quán)屬不清的應收賬款、因票據(jù)或者其他有價證券而產(chǎn)生的付款請求權(quán)、因借貸或者投資形成的債權(quán)及其他收益權(quán)等開展保理融資業(yè)務；

　�。ㄆ撸┓�律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管制度禁止開展的其他業(yè)務活動。

　　第二十五條  商業(yè)保理公司可以在符合有關(guān)政策法規(guī)的條件下開展出口保理、進口保理和離岸保理業(yè)務。商業(yè)保理公司從事上述業(yè)務活動應當符合海關(guān)、稅務和外匯管理有關(guān)規(guī)定。

　　第二十六條  商業(yè)保理公司應當建立完善以股東或者股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會）、高級管理層等為主體的公司治理結(jié)構(gòu)，明確職責劃分，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。

　　商業(yè)保理公司應當建立健全內(nèi)部控制制度，保障企業(yè)安全穩(wěn)健運行。

　　第二十七條  商業(yè)保理公司應當遵守以下監(jiān)管要求：

　�。ㄒ唬┦茏屚�一債務人的應收賬款，不得超過風險資產(chǎn)總額的50%；

　�。ǘ�）受讓以其關(guān)聯(lián)企業(yè)為債務人的應收賬款，不得超過風險資產(chǎn)總額的40%；

　�。ㄈ�）將逾期90天未收回或者未實現(xiàn)的保理融資款納入不良資產(chǎn)管理；

　�。ㄋ模┯嬏岬娘L險準備金，不得低于融資保理業(yè)務期末余額的1%；

　�。ㄎ澹╋L險資產(chǎn)不得超過凈資產(chǎn)的10倍。

　　第二十八條  商業(yè)保理公司應當根據(jù)自身內(nèi)部控制水平和風險管理能力，制定適合敘作保理融資業(yè)務的應收賬款標準，規(guī)范應收賬款范圍。

　　第二十九條  商業(yè)保理公司應當根據(jù)成本和合理利潤等確定收入構(gòu)成，告知客戶商業(yè)保理業(yè)務及相關(guān)服務費用、利率、期限、違約金及收取標準等；有關(guān)法律法規(guī)、行業(yè)監(jiān)管制度或者司法解釋有明確標準的，不得超出規(guī)定標準，不得以隱性收費和其他變相違規(guī)方式提高客戶融資成本。

　　第三十條  商業(yè)保理公司在開展應收賬款轉(zhuǎn)讓等業(yè)務時，應當按照有關(guān)規(guī)定在中國人民銀行征信中心動產(chǎn)融資統(tǒng)一登記公示系統(tǒng)對應收賬款的權(quán)利狀況進行查詢、登記公示。

　　第三十一條  商業(yè)保理公司應當嚴格審核基礎交易合同等資料真實性與合法性，審查債務人和債權(quán)人資信、經(jīng)營及財務狀況，研究貿(mào)易背景所涉及行業(yè)發(fā)展狀況等情況。開展國際保理業(yè)務應合理評估匯率、信用等商業(yè)風險及國際關(guān)系等不可抗力風險。

　第三十二條  商業(yè)保理公司應當向客戶如實、充分揭示相關(guān)產(chǎn)品或者服務的風險，明示收費內(nèi)容，按照約定提供質(zhì)價相符的服務，不得設置違反公平原則的交易條件；應當依法保障客戶的知情權(quán)、自主選擇權(quán)等合法權(quán)益；應當建立客戶信息安全保護制度，不得泄露或者不當使用客戶相關(guān)信息，其從業(yè)人員對知悉的客戶商業(yè)秘密和個人隱私，應當依法保密；應當建立方便快捷的爭議處理機制，完善投訴處理程序，及時處理與客戶的爭議。

　　第四章  監(jiān)督管理

　　第三十三條  各級監(jiān)管部門應當遵循嚴格準入、審慎監(jiān)管、防控風險的原則，對本省行政區(qū)域內(nèi)注冊登記的商業(yè)保理公司及子公司、分支機構(gòu)實行分級分類監(jiān)管，采取非現(xiàn)場監(jiān)管和現(xiàn)場檢查等方式，加強對商業(yè)保理公司監(jiān)督管理。

　　第三十四條  建立信息報送制度，商業(yè)保理公司應在省地方金融監(jiān)管局指定的監(jiān)管系統(tǒng)中真實、準確、及時、完整地報送數(shù)據(jù)和業(yè)務信息。每月10日前報送上月經(jīng)營情況，每季度結(jié)束后10日內(nèi)報送上季度經(jīng)營情況，每年3月31日前報送上年度經(jīng)營情況。

　　第三十五條  建立重大事項報告制度，商業(yè)保理公司嚴格落實報告要求：

　�。ㄒ唬┥虡I(yè)保理公司發(fā)生以下危及公司持續(xù)經(jīng)營的重大風險事件，應當在24小時內(nèi)向所在地縣級監(jiān)管部門書面報告，逐級上報。

　　1.可能發(fā)生無法按期償付（兌付）的重大流動性風險；

　　2.標的額超過公司凈資產(chǎn)30%的重大待決訴訟或者仲裁；

　　3.超過公司凈資產(chǎn)30%的主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)，主要或者全部業(yè)務陷入停頓；

　　4.公司負責人、實控人或者財務負責人下落不明；公司法定代表人、董事長或者總經(jīng)理無法履行職務；

　　5.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員因涉嫌犯罪被司法機關(guān)刑事調(diào)查或者受到刑事處罰；

　　6.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員被人民法院納入失信被執(zhí)行人名單；

　　7.群體性事件、重大安全防范突發(fā)事件；

　　8.重大負面輿情及其他危及公司持續(xù)經(jīng)營的重大風險事件。

　�。ǘ�）商業(yè)保理公司如發(fā)生下列重大事項，在5個工作日內(nèi)向所在地縣級監(jiān)管部門報告，逐級上報；如相關(guān)情形發(fā)生較為頻繁，每月5日前批量集中報告上月度有關(guān)情況。

　　1.單筆金額超過凈資產(chǎn)5%的重大關(guān)聯(lián)交易；

　　2.單筆金額超過凈資產(chǎn)10%的重大債務；

　　3.單筆金額超過凈資產(chǎn)20%的或者有負債；

　　4.超過凈資產(chǎn)10%的重大損失或者賠償責任；

　　5.公司或者法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員涉及重大訴訟、仲裁、行政處罰事項；

　　6.直接或者間接在境內(nèi)外上市、發(fā)行債券、發(fā)行資產(chǎn)證券化產(chǎn)品；

　　7.為股東或者其他關(guān)聯(lián)方提供擔保（為自身控股子公司、項目公司對外融資提供擔保除外）；

　　8.股東所持公司5%以上股份被凍結(jié)、司法拍賣、托管、設定信托或者被依法限制表決權(quán)；

　　9.其他對公司經(jīng)營發(fā)展有重大影響的事項。

　�。ㄈ�）建立重大事項處置機制，商業(yè)保理公司出現(xiàn)以上情況，各級監(jiān)管部門應當及時分析原因，督促指導商業(yè)保理公司處置，并按照有關(guān)重大風險事件報告制度及時報告。

　　第三十六條  建立非現(xiàn)場監(jiān)管制度，運用金融科技手段收集商業(yè)保理公司的業(yè)務、財務、稅務、管理等信息，對經(jīng)營活動及風險狀況等進行監(jiān)測分析和風險評估，各級監(jiān)管部門承擔商業(yè)保理公司非現(xiàn)場監(jiān)管主體責任，履行實時監(jiān)測、統(tǒng)計分析、風險預警和評估處置等監(jiān)管工作。內(nèi)容包括：

　　（一）對商業(yè)保理公司在監(jiān)管系統(tǒng)填報的經(jīng)營數(shù)據(jù)、業(yè)務報告及其他信息等進行分析研判；

　�。ǘ�）定期對商業(yè)保理公司關(guān)聯(lián)交易比例、風險資產(chǎn)比例、單一債務人業(yè)務比例、逾期率等關(guān)鍵指標進行分析，對相關(guān)指標異常、潛在經(jīng)營風險加大的公司予以重點關(guān)注；

　　（三）對商業(yè)保理公司開展經(jīng)營指標評價；

　�。ㄋ模┘s談商業(yè)保理公司法定代表人、董事、監(jiān)事、高級管理人員和相關(guān)工作人員，要求其就業(yè)務活動和風險管理的重大事項作出說明；

　�。ㄎ澹┢刚埖谌�方機構(gòu)對商業(yè)保理公司進行資料審核及合規(guī)評價。

　對非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的商業(yè)保理公司監(jiān)管指標異常變動等情況，各級監(jiān)管部門可以采取風險提示、約談、責令整改等措施，并密切跟蹤整改進展。

　　第三十七條  建立現(xiàn)場檢查制度，規(guī)范現(xiàn)場檢查行為，提升現(xiàn)場檢查質(zhì)效。

　　（一）有下列情形之一的，各級監(jiān)管部門應當實施現(xiàn)場檢查：

　　1.監(jiān)管評級結(jié)果等次較低；

　　2.存在舉報、投訴等情況；

　　3.獲得涉嫌違法違規(guī)的線索或者證據(jù)；

　　4.發(fā)現(xiàn)存在重大風險隱患；

　　5.上級監(jiān)管部門或者本級人民政府部署的檢查工作；

　　6.在非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)存在監(jiān)管指標異常變動情況;

　　7.對風險突出的重點機構(gòu)、重點領域、重點地區(qū)應當開展專項檢查；

　　8.省市縣三級監(jiān)管部門制定的年度執(zhí)法檢查計劃；

　　9.其他依法需要實施現(xiàn)場檢查的情況。

　�。ǘ�）各級監(jiān)管部門對商業(yè)保理公司現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書。檢查人員依法實施現(xiàn)場檢查，應當客觀公正、實事求是、忠誠履職、廉潔奉公、保守秘密。被檢對象應當配合監(jiān)管部門，如實反饋有關(guān)情況和提供資料，不得拒絕、阻礙或者隱瞞�，F(xiàn)場檢查內(nèi)容包括：

　　1.核查經(jīng)營場所、采集數(shù)據(jù)和業(yè)務信息、核對從業(yè)人員、查看有關(guān)系統(tǒng)設備設施；

　　2.約談或者問詢相關(guān)人員，要求其對有關(guān)檢查事項作出說明；

　　3.查閱、復制有關(guān)資料，對可能被轉(zhuǎn)移、銷毀、隱匿或者篡改的資料先行登記保存；

　　4.委托符合資質(zhì)的第三方機構(gòu)開展檢查核查；

　　5.符合法律、法規(guī)及規(guī)章規(guī)定的其他方式。

　　第三十八條  建立監(jiān)管評級制度，省地方金融監(jiān)管局綜合現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管有關(guān)情況，對商業(yè)保理公司開展監(jiān)管評級。具體辦法另行規(guī)定。

　　監(jiān)管名單按照“動態(tài)管理、有進有出”原則，定期向社會公示。

　　第三十九條  建立違規(guī)經(jīng)營信息庫，記錄商業(yè)保理公司及股東、董監(jiān)高人員相關(guān)違規(guī)行為信息，定期在行業(yè)內(nèi)部通報，并依法將相關(guān)信用信息向社會信用信息共享平臺歸集。

　　商業(yè)保理公司違反法律法規(guī)，造成嚴重后果或者嚴重不良社會影響的，各級監(jiān)管部門應當將其列入嚴重失信主體名單，向社會予以公布，有關(guān)部門可以依據(jù)法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定對企業(yè)及其相關(guān)責任人員實施聯(lián)合懲戒。

　　第四十條  商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會是商業(yè)保理行業(yè)的自律組織。行業(yè)協(xié)會應當依照法律、法規(guī)和章程規(guī)定，發(fā)揮行業(yè)自律作用，履行協(xié)調(diào)、維權(quán)、自律、服務等職能，開展行業(yè)培訓、理論研究、糾紛調(diào)解等活動，配合監(jiān)管部門加強行業(yè)風險監(jiān)測預警，引導商業(yè)保理公司誠信經(jīng)營、公平競爭、穩(wěn)健運行。

　　商業(yè)保理行業(yè)協(xié)會應積極發(fā)揮作用，履行下列行業(yè)自律職責：

　�。ㄒ唬┲贫ú�實施行業(yè)自律規(guī)則，規(guī)范會員及其從業(yè)人員行為，督促會員依法合規(guī)經(jīng)營，共同維護行業(yè)聲譽和經(jīng)營秩序；

　�。ǘ�）維護會員合法權(quán)益，反映會員建議和訴求，配合各級監(jiān)管部門開展行業(yè)監(jiān)管工作；

　�。ㄈ�）建立和完善行業(yè)內(nèi)部糾紛調(diào)解處理機制，維護金融消費者合法權(quán)益，協(xié)助監(jiān)管部門調(diào)查處理行業(yè)投訴；

　　（四）組織開展會員培訓、交流及行業(yè)研究等工作；

　�。ㄎ澹﹨f(xié)助各級監(jiān)管部門及有關(guān)單位落實相關(guān)政策、制度，開展數(shù)據(jù)統(tǒng)計、合規(guī)檢查、分類評級等相關(guān)工作；

　�。�六）符合法律、法規(guī)和監(jiān)管部門規(guī)定的其他工作。

　　第四十一條  各級監(jiān)管部門根據(jù)需要可以聘請會計師事務所、律師事務所、信用評級等第三方機構(gòu)協(xié)助開展檢查，促進商業(yè)保理行業(yè)規(guī)范健康發(fā)展。商業(yè)保理公司可以按照商業(yè)合作原則，與市場化征信機構(gòu)合作，依法提供、查詢和使用信用信息。鼓勵有意愿且具備接入條件的商業(yè)保理公司納入金融信用信息基礎數(shù)據(jù)庫。

　　第四十二條  違反本細則規(guī)定的，依據(jù)《陜西省地方金融條例》相關(guān)規(guī)定予以處理，涉嫌犯罪的，依法移送司法機關(guān)處理。

　　第五章  附  則

　　第四十三條  本細則施行前已納入監(jiān)管名單的商業(yè)保理公司，原則上應當在本細則施行之日起1年內(nèi)達到規(guī)定的各項監(jiān)管要求。國務院金融管理部門對商業(yè)保理公司監(jiān)管另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

　　第四十四條  本細則由省地方金融監(jiān)管局負責解釋。

　　第四十五條  本細則自2023年9月1日起施行。