“船舶融資租賃合同”的相關(guān)問(wèn)題淺析

我國(guó)豐富的海洋資源與強(qiáng)大的航運(yùn)業(yè)共同推動(dòng)了我國(guó)船舶工業(yè)的迅猛發(fā)展，無(wú)論是整船建造業(yè)還是隨船設(shè)備制造業(yè)都處于上升態(tài)勢(shì)，也正是由于航海業(yè)的發(fā)展以及海上運(yùn)輸交易量的增加，多樣的船舶交易模式應(yīng)運(yùn)而生，尤其是船舶融資租賃更是在傳統(tǒng)的租賃形式基礎(chǔ)上逐漸發(fā)展起來(lái)。本文意在從實(shí)務(wù)操作的角度淺析與船舶融資租賃合同相關(guān)的一些問(wèn)題，并希望借此有利于船舶融資租賃交易的實(shí)務(wù)操作。

目前除了主要的基本法律規(guī)定（例如：《中華人民共和國(guó)合同法》）和各個(gè)行業(yè)監(jiān)管規(guī)定（例如：商務(wù)審批、外匯、海關(guān)、會(huì)計(jì)等）對(duì)船舶融資租賃交易進(jìn)行一般性規(guī)定外，我國(guó)與船舶融資租賃交易相關(guān)的專(zhuān)門(mén)法律規(guī)定主要為《中華人民共和國(guó)海商法》（1992年全國(guó)人大常委會(huì)頒布，“《海商法》”）和《關(guān)于規(guī)范國(guó)內(nèi)船舶融資租賃管理的通知》（交通運(yùn)輸部辦公廳2008年4月10日頒布，廳水字[2008]1號(hào)，“《通知》”）。

《海商法》明確規(guī)定了船舶租用合同條款，不僅是最早對(duì)船舶租賃作出規(guī)定的法律，也是最早對(duì)租賃作出的專(zhuān)門(mén)立法，從而使最初的傳統(tǒng)船舶租賃交易得以在法律保護(hù)的環(huán)境中生存和發(fā)展。雖然《海商法》中提及的船舶租賃還不能簡(jiǎn)單地解釋為“船舶的融資租賃”，但我們?nèi)匀徽J(rèn)為該法對(duì)船舶租用合同的規(guī)定為今后的船舶租賃乃至融資租賃立法都起到了指引作用，船舶融資租賃業(yè)亦在此基礎(chǔ)上逐步發(fā)展起來(lái)。

盡管在《海商法》出臺(tái)多年后才頒布《合同法》，但《海商法》對(duì)船舶租用合同的規(guī)定已經(jīng)前瞻性地體現(xiàn)了《合同法》的基本精神，《海商法》第六章開(kāi)宗明義地規(guī)定：“本章關(guān)于出租人和承租人之間權(quán)利、義務(wù)的規(guī)定，僅在船舶租用合同沒(méi)有約定或者沒(méi)有不同約定時(shí)適用�！痹摋l表明了船舶租用合同亦應(yīng)遵循合同當(dāng)事人自愿訂立合同的原則�！逗Ｉ谭ā芬粤信e的形式規(guī)定了兩種形式的船舶租用合同——定期租船合同和光船租賃合同，其中，定期租船合同指“船舶出租人向承租人提供約定的由出租人配備船員的船舶，由承租人在約定的期間內(nèi)按照約定的用途使用，并支付租金的合同”；光船租賃合同指“船舶出租人向承租人提供不配備船員的船舶，在約定的期間內(nèi)由承租人占有、使用和營(yíng)運(yùn)，并向出租人支付租金的合同”。從具體的條文規(guī)定來(lái)看，定期租船合同與光船租賃合同的最大不同之處在于出租人是否隨船配備船員，正是基于此，定期租船交易與光船租賃交易成為兩種不同的船舶租賃方式，出租人與承租人之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系也隨之不同。

定期租船合同體現(xiàn)了典型的傳統(tǒng)船舶租賃交易特點(diǎn)，出租人不僅向承租人提供約定的船舶，還負(fù)責(zé)配備船員，承租人因此享受出租人提供的物和人的雙重服務(wù)，也正是鑒于此，承租人對(duì)船舶的控制權(quán)也相應(yīng)減弱，承租人僅享有船舶的調(diào)動(dòng)權(quán)和經(jīng)營(yíng)權(quán)，而不具有對(duì)船舶的自主管理權(quán)，出租人也因此必須負(fù)責(zé)船員的工資、給養(yǎng)、船舶的維修保養(yǎng)、物料以及船舶的保險(xiǎn)等費(fèi)用。與定期租船交易不同，在光船租賃交易中，出租人僅向承租人出租船舶，承租人自行配備船員，并擁有船舶的管理經(jīng)營(yíng)權(quán)。權(quán)利的賦予對(duì)應(yīng)著義務(wù)的承擔(dān)，在光船租賃期間，承租人應(yīng)負(fù)責(zé)船舶的保養(yǎng)、維修，并且還應(yīng)按照約定的船舶價(jià)值，以出租人同意的保險(xiǎn)方式為船舶購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，并負(fù)擔(dān)保險(xiǎn)費(fèi)用。同時(shí)，《海商法》還規(guī)定，在光船租賃期間，因承租人對(duì)船舶占有、使用和營(yíng)運(yùn)的原因使出租人的利益受到影響或者遭受損失的，承租人應(yīng)當(dāng)負(fù)責(zé)消除影響或者賠償損失。

《海商法》規(guī)定的上述兩種船舶租賃合同反映了不同的傳統(tǒng)船舶租賃交易形式，但總而言之，不管是定期租賃采用人物結(jié)合的服務(wù)模式，還是光船租賃采用單純的對(duì)物服務(wù)，他們都屬于商業(yè)服務(wù)性質(zhì)的租賃交易，與在此基礎(chǔ)之上發(fā)展起來(lái)的具有金融性質(zhì)的融資租賃交易是完全不同性質(zhì)的交易模式，盡管光船租賃交易具有某些類(lèi)似于融資租賃交易的特點(diǎn)或特征。

20世紀(jì)80年代初，我國(guó)興起了以融資租賃為主要目的現(xiàn)代租賃業(yè)務(wù)，這項(xiàng)租賃業(yè)務(wù)可以被視為以傳統(tǒng)租賃為基礎(chǔ)，并賦予融資金融功能，由滿(mǎn)足承租人短期使用衍生為中長(zhǎng)期融資服務(wù)的一種特殊的金融手段或工具。船舶行業(yè)以其自有的投資成本高、建造周期長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)重等特點(diǎn)，也在傳統(tǒng)的租賃模式之上逐步引進(jìn)融資租賃結(jié)構(gòu)，不僅解決了資金問(wèn)題，同時(shí)也以各種方式分散了風(fēng)險(xiǎn)。船舶融資租賃作為一項(xiàng)行業(yè)融資租賃模式，除了同樣適用《合同法》等基本法律以及各個(gè)監(jiān)管行業(yè)規(guī)定外，一直沒(méi)有特別的法律、規(guī)定或規(guī)章對(duì)其進(jìn)行約束，直到2008年4月10日，交通運(yùn)輸部辦公廳才出臺(tái)了《通知》，從行業(yè)監(jiān)管的角度對(duì)我國(guó)國(guó)內(nèi)的船舶融資租賃交易進(jìn)行明文規(guī)定。

作為行業(yè)部門(mén)出臺(tái)的專(zhuān)門(mén)通知，《通知》并不像《合同法》那樣詳細(xì)規(guī)定國(guó)內(nèi)船舶融資租賃的具體操作問(wèn)題，而是概括了國(guó)內(nèi)船舶融資租賃的總原則和標(biāo)準(zhǔn)，其中最主要地規(guī)定了（1）從事國(guó)內(nèi)船舶融資租賃活動(dòng)的承租人資格問(wèn)題（“承租人應(yīng)取得交通主管部門(mén)批準(zhǔn)的國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)資格”）；（2）出租人若屬于“三資企業(yè)”的要求（“國(guó)內(nèi)船舶融資租賃出租人的企業(yè)性質(zhì)屬“三資企業(yè)”的，其外資比例不得高于50％，承租人以融資租賃方式租用“三資企業(yè)”的船舶從事國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸，應(yīng)事先取得交通運(yùn)輸部的批準(zhǔn)”）；（3）出租人與承租人進(jìn)行船舶融資租賃交易需要的登記手續(xù)（“以融資租賃方式新建或購(gòu)置的船舶，……，出租人與承租人之間按光船租賃關(guān)系辦理登記手續(xù)”）；（4）以融資租賃方式新建或進(jìn)口船舶或購(gòu)置現(xiàn)有船舶從事國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)牟煌�具體規(guī)定（“以融資租賃方式在國(guó)內(nèi)新建船舶或進(jìn)口船舶投入國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸，應(yīng)由承租人在建造或進(jìn)口船舶前按有關(guān)規(guī)定向相應(yīng)交通部門(mén)申請(qǐng)辦理新增運(yùn)力手續(xù)，……,船舶建造或進(jìn)口完畢，船舶出租人和承租人憑新增運(yùn)力批準(zhǔn)文件或登記證書(shū)、船舶融資租賃合同及其他材料到海事管理機(jī)構(gòu)辦理船舶有關(guān)登記手續(xù)，取得相關(guān)證書(shū)后，由船舶承租人辦理船舶營(yíng)運(yùn)手續(xù)”；“以融資租賃方式（承租人、出租人屬“三資企業(yè)”的除外）購(gòu)置具有國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸經(jīng)營(yíng)資格的現(xiàn)有船舶投入國(guó)內(nèi)水路運(yùn)輸?shù)模�按照我部有關(guān)規(guī)定不必事先辦理新增運(yùn)力手續(xù)。船舶購(gòu)置完成后，由出租人和承租人憑所購(gòu)船舶的《船舶營(yíng)業(yè)運(yùn)輸證注銷(xiāo)登記證明書(shū)》原件、船舶融資租賃合同及其他材料到海事管理機(jī)構(gòu)辦理有關(guān)登記手續(xù)，取得相關(guān)證書(shū)后，由船舶承租人辦理船舶營(yíng)運(yùn)手續(xù)”）等。

需要特別提出的是，《通知》從主體資格問(wèn)題上限制了我國(guó)從事國(guó)內(nèi)船舶融資租賃的當(dāng)事人，交通運(yùn)輸部等相關(guān)部門(mén)至今也未對(duì)該等限制性規(guī)定作出合理解釋?zhuān)瑥亩鴮?dǎo)致國(guó)內(nèi)一批外商獨(dú)資融資租賃公司無(wú)法作為出租人從事船舶融資租賃交易，因此目前開(kāi)展船舶融資租賃業(yè)務(wù)的租賃公司多為內(nèi)資租賃公司或銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的金融租賃公司。

雖然我國(guó)的船舶租賃業(yè)起步較早，但作為新興的船舶融資租賃業(yè)卻只是在近幾年隨著整個(gè)融資租賃行業(yè)和國(guó)內(nèi)航運(yùn)業(yè)的蓬勃發(fā)展才應(yīng)運(yùn)而生并顯示出強(qiáng)大的生命力。在船舶航運(yùn)業(yè)中，許多船舶承運(yùn)人遵循固有的財(cái)產(chǎn)所有權(quán)概念，自行購(gòu)置船舶以從事水路運(yùn)輸，占用了大量的自有資金，限制了整個(gè)業(yè)務(wù)的擴(kuò)張。因此隨著船舶航運(yùn)業(yè)投資主體和投資方式的多元化，船舶承運(yùn)人（“承租人”）認(rèn)識(shí)到融資租賃的優(yōu)勢(shì)，他們大多選擇先將自有船舶轉(zhuǎn)讓給出租人，再?gòu)某鲎馊颂幾庥迷摯�舶的售后回租融資租賃方式，以此增加企業(yè)現(xiàn)金流，改善資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，同時(shí)也達(dá)到了對(duì)船舶的經(jīng)營(yíng)管理目的。

與提供一般設(shè)備融資租賃服務(wù)的出租人相比，從事船舶融資租賃交易的出租人更傾向于采用售后回租交易的模式為承租人提供融資租賃服務(wù)，這除了上文提及的緩解承租人現(xiàn)金流困難的原因外，更主要的是出租人希望避免由船舶特殊的建造過(guò)程帶來(lái)的種種風(fēng)險(xiǎn)。因此，售后回租的交易模式因其交易結(jié)構(gòu)相對(duì)簡(jiǎn)單，易于操作，風(fēng)險(xiǎn)控制適當(dāng)，而在船舶融資租賃交易中經(jīng)常被采用。與一般設(shè)備的售后回租交易類(lèi)似，船舶的融資租賃售后回租也具有基本的售后回租交易特點(diǎn)，在此簡(jiǎn)要?dú)w納如下：

（1）船舶的所有權(quán)轉(zhuǎn)移、船舶的交付、船舶的起租與出租人一次性支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款通常同時(shí)發(fā)生。

從承租人采用售后回租模式的主要目的出發(fā)，承租人希望以出賣(mài)船舶的方式獲得充足的資金來(lái)更新設(shè)備，擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)，因此通常承租人要求出租人一次性支付船舶的購(gòu)買(mǎi)價(jià)款，而出租人會(huì)考慮在完成船舶所有權(quán)轉(zhuǎn)移登記的前提下滿(mǎn)足承租人的上述要求，又由于在售后回租交易中，承租人已經(jīng)實(shí)際占有船舶，承租人不需要向出租人實(shí)際交付船舶，因此，出租人與承租人通常明確約定，在出租人一次性支付轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日，船舶所有權(quán)自承租人轉(zhuǎn)移至出租人，出租人完成船舶交付義務(wù)，船舶開(kāi)始起租。

此外，需要提出的是，由于我國(guó)法律規(guī)定了船舶登記制度，規(guī)定船舶登記僅具有對(duì)抗善意第三人的作用，船舶所有權(quán)的轉(zhuǎn)移仍應(yīng)自交付時(shí)起轉(zhuǎn)移，法律另有規(guī)定和當(dāng)事人另有約定的除外，而且各個(gè)地方的船舶登記管理部門(mén)也規(guī)定了具體的登記申請(qǐng)程序要求，因此在實(shí)際的交易中，通常應(yīng)約定承租人首先進(jìn)行船舶所有權(quán)的注銷(xiāo)登記，然后出租人再支付船舶的轉(zhuǎn)讓價(jià)款，同時(shí)承租人應(yīng)協(xié)助出租人辦理船舶的所有權(quán)登記手續(xù)。

（2）設(shè)立或變更船舶保險(xiǎn)受益人為出租人。船舶售后回租交易中，若船舶在轉(zhuǎn)讓給出租人前，承租人已為船舶購(gòu)買(mǎi)了保險(xiǎn)，則在船舶所有權(quán)轉(zhuǎn)移至出租人之前或之時(shí)，應(yīng)變更出租人為保險(xiǎn)金受益人，以此保障出租人對(duì)船舶享有的所有權(quán)，并且出租人可要求承租人增加險(xiǎn)種，以擴(kuò)大對(duì)船舶的保護(hù)范圍。如果承租人一直沒(méi)有為船舶購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)，則出租人可要求承租人直接購(gòu)買(mǎi)以出租人為保險(xiǎn)金受益人的船舶保險(xiǎn)。

船舶售后回租交易僅是船舶融資租賃交易的一種特殊模式，除此之外，我國(guó)也存在直接融資租賃等租賃模式，并且隨著融資租賃業(yè)和航運(yùn)業(yè)的發(fā)展，將會(huì)出現(xiàn)更多的船舶融資租賃交易結(jié)構(gòu)或模式，例如聯(lián)合融資租賃模式可以分擔(dān)各個(gè)出租人的融資風(fēng)險(xiǎn)，為承租人提供更好的融資服務(wù)等。下文將著重闡述船舶融資租賃交易的一般特點(diǎn)。

前文提及的船舶售后回租交易，最大的特點(diǎn)在于沒(méi)有船舶建造期，并且船舶不進(jìn)行物理的占有轉(zhuǎn)移，承租人直接以船舶租用人的身份占有使用船舶。然而對(duì)于一宗標(biāo)準(zhǔn)的船舶直接融資租賃交易而言，應(yīng)包含船舶購(gòu)買(mǎi)環(huán)節(jié)和船舶融資租賃環(huán)節(jié)，而船舶購(gòu)買(mǎi)環(huán)節(jié)則主要涉及船舶的建造。與一般的設(shè)備融資租賃交易中的購(gòu)買(mǎi)環(huán)節(jié)不同，船舶的購(gòu)買(mǎi)環(huán)節(jié)因船舶建造的成本高，難度大，針對(duì)性強(qiáng)，批量小，周期長(zhǎng)等特點(diǎn)變得相應(yīng)復(fù)雜。

正是基于上述原因，對(duì)于提供船舶融資租賃服務(wù)的出租人而言，尤其應(yīng)注意因在船舶建造期間預(yù)先支付部分或全部船舶購(gòu)買(mǎi)價(jià)款而應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的墊資風(fēng)險(xiǎn)，船舶建造周期越長(zhǎng)，出租人承擔(dān)的墊資風(fēng)險(xiǎn)越大（在此暫不考慮，出租人支付購(gòu)買(mǎi)價(jià)款，船舶起租的情況）。因此在船舶融資租賃交易中，出租人不僅僅需要嚴(yán)格審查承租人的資信情況和履約能力，同時(shí)也應(yīng)重視對(duì)供應(yīng)商的信用和實(shí)際造船舶能力的審查，以最大限度的降低墊資風(fēng)險(xiǎn)。

首先，需要簡(jiǎn)要闡述船舶融資租賃交易中兩個(gè)合同的關(guān)系以更好地幫助理解本節(jié)提及的合同解除問(wèn)題。購(gòu)買(mǎi)合同與融資租賃合同是船舶融資租賃交易中最主要的兩個(gè)合同，融資租賃合同是購(gòu)買(mǎi)合同的前提，購(gòu)買(mǎi)合同是融資租賃合同的基礎(chǔ)，即“因租才有買(mǎi)，有買(mǎi)才有租”，兩個(gè)合同缺少任何一個(gè)，船舶融資租賃交易便無(wú)法進(jìn)行。又由于兩個(gè)合同并非僅涉及相同的兩個(gè)當(dāng)事人，而是包括供應(yīng)商、出租人與承租人在內(nèi)的三方當(dāng)事人，因此，任何一個(gè)合同的解除并不單純地僅牽涉該合同的雙方當(dāng)事人，而通常會(huì)關(guān)系到另外一個(gè)合同的效力以及三方當(dāng)事人的利益。由此，隨著融資租賃交易的日益成熟以及合同制定的日趨規(guī)范和嚴(yán)謹(jǐn)，船舶融資租賃交易中關(guān)于購(gòu)買(mǎi)合同或融資租賃合同解除的問(wèn)題已經(jīng)逐漸引起交易當(dāng)事人的關(guān)注，并希望在相關(guān)合同中給予明確約定以防止由于約定不明帶來(lái)不必要的爭(zhēng)議或糾紛。

此處需闡釋的是，本節(jié)的合同解除是指在船舶起租，承租人開(kāi)始支付租金之前的購(gòu)買(mǎi)合同解除或融資租賃合同解除。一般而言，在船舶起租后，供應(yīng)商在購(gòu)買(mǎi)合同項(xiàng)下向承租人交付船舶的主要義務(wù)已經(jīng)履行完畢，即使是質(zhì)量保證、維修等義務(wù)也不影響承租人在融資租賃合同項(xiàng)下對(duì)出租人負(fù)有支付租金等款項(xiàng)的義務(wù)。因此，本節(jié)重點(diǎn)討論在船舶起租前，由于供應(yīng)商或承租人原因使出租人最終采取解除合同的方式來(lái)行使救濟(jì)權(quán)利而引起的相應(yīng)的問(wèn)題：

供應(yīng)商違約的情況：若因供應(yīng)商原因不能或出租人合理認(rèn)為供應(yīng)商不能按照船舶購(gòu)買(mǎi)合同約定交付船舶，以致船舶購(gòu)買(mǎi)合同無(wú)法繼續(xù)履行，為避免損失擴(kuò)大，出租人應(yīng)有權(quán)解除船舶購(gòu)買(mǎi)合同，進(jìn)而解除船舶融資租賃合同。對(duì)于該等情形的發(fā)生，實(shí)踐中出租人通常有兩種救濟(jì)方式：1）遵循合同相對(duì)性原則，尤其在考慮供應(yīng)商更具備償付能力的情況下，出租人要求供應(yīng)商返還出租人在船舶購(gòu)買(mǎi)合同項(xiàng)下已經(jīng)支付的款項(xiàng)，并賠償相應(yīng)的損失，該等損失包括出租人因供應(yīng)商違約而解除融資租賃合同需向承租人支付的任何費(fèi)用（如有）。如果船舶購(gòu)買(mǎi)合同是由供應(yīng)商、出租人和承租人共同簽訂的三方合同，該三方合同亦可約定，在發(fā)生供應(yīng)商違約的情況下，出租人和承租人均可直接向供應(yīng)商要求賠償各自所有的損失或費(fèi)用。就此而言，也可將此種情況解釋為“誰(shuí)違約，誰(shuí)承擔(dān)責(zé)任”原則。2）鑒于船舶融資租賃交易通常建立在出租人對(duì)承租人的商業(yè)信譽(yù)以及償還能力的信任基礎(chǔ)之上，因此出租人將突破合同相對(duì)性原則，要求承租人承擔(dān)出租人因船舶購(gòu)買(mǎi)合同的解除而產(chǎn)生的任何損失或費(fèi)用，包括但不限于出租人已經(jīng)向供應(yīng)商支付的所有款項(xiàng)及其利息，并且出租人亦不承擔(dān)因解除船舶融資租賃合同給承租人造成的任何損失，即使承租人沒(méi)有簽署船舶購(gòu)買(mǎi)合同。對(duì)于上述，出租人最終選擇何種模式保護(hù)自己的權(quán)益，除了上述出租人的考慮外，也取決于交易各方的合作關(guān)系以及相互的博弈。

承租人違約的情況：一般而言，船舶起租前因承租人的違約行為致使出租人采取解除船舶融資租賃合同，進(jìn)而解除船舶購(gòu)買(mǎi)合同的方式終止整個(gè)船舶融資租賃交易的主要情形為承租人未來(lái)的履約能力以及償還租金的能力下降，如果出租人仍然繼續(xù)向供應(yīng)商支付購(gòu)買(mǎi)價(jià)款以購(gòu)買(mǎi)船舶，將會(huì)增加出租人的風(fēng)險(xiǎn)。因此，在出租人合理認(rèn)為承租人未來(lái)不能按照約定履行船舶融資租賃合同或者承租人實(shí)際存在其他違約行為時(shí)，出租人將解除船舶融資租賃合同，由此亦解除船舶購(gòu)買(mǎi)合同。該等情形下，由于供應(yīng)商沒(méi)有任何過(guò)錯(cuò)，因此出租人通常將與承租人約定由承租人直接承擔(dān)所有的損失或費(fèi)用，包括但不限于因出租人解除船舶購(gòu)買(mǎi)合同而給供應(yīng)商造成的損失，出租人向供應(yīng)商已經(jīng)支付的所有款項(xiàng)及其利息等。

需要提出的是，因船舶購(gòu)買(mǎi)合同或船舶融資租賃合同的解除而發(fā)生的交易各方之間的賠償關(guān)系一直是船舶融資租賃交易實(shí)務(wù)中的難點(diǎn)問(wèn)題，而且隨著交易各方實(shí)力的不斷變化，各方均力求通過(guò)各種方式最大化自己的權(quán)益，也使交易更加易于執(zhí)行。

起租日是融資租賃交易中租賃期限的起始日，也是租賃的開(kāi)始日，即從該日起，出租人有權(quán)以租金的形式要求承租人支付相應(yīng)費(fèi)用（特殊約定的除外），因此，起租日對(duì)一項(xiàng)融資租賃交易而言尤為關(guān)鍵和重要。在船舶融資租賃交易中，由于船舶的特殊性，出租人與承租人更應(yīng)盡量明確界定船舶的起租日，例如：如果是船舶交付起租，則需要明確交付是指船體交付還是船舶下水試驗(yàn)交付，是光船交付還是船舶設(shè)備配置完整交付，以此避免因約定不清導(dǎo)致起租不明，影響整個(gè)船舶融資租賃交易的執(zhí)行。

另外，特別提示以出租人支付購(gòu)買(mǎi)價(jià)款確定起租日的方式。出租人為避免墊款風(fēng)險(xiǎn)，可能會(huì)考慮安排以支付購(gòu)買(mǎi)價(jià)款確定起租的交易結(jié)構(gòu)，即在出租人向供應(yīng)商支付部分或全部船舶購(gòu)買(mǎi)價(jià)款后，船舶起租，承租人開(kāi)始向出租人支付租金。盡管我國(guó)合同法沒(méi)有對(duì)融資租賃交易的起租進(jìn)行明確規(guī)定，但從相關(guān)規(guī)定以及實(shí)際交易來(lái)看，融資租賃交易的基礎(chǔ)是出租人向承租人提供租賃物件，并應(yīng)保證承租人對(duì)租賃物件的占有使用。因此，在船舶融資租賃交易中，若當(dāng)事人約定以出租人支付部分或全部購(gòu)買(mǎi)價(jià)款后起租，一定要注意到在起租后，船舶不能交付的情況，否則承租人可能以未占有使用船舶為由抗辯向出租人支付租金的義務(wù)。一般而言，要解決上述問(wèn)題，應(yīng)保證承租人對(duì)船舶的最終占有使用，因此，出租人可以考慮在船舶起租后的一段合理時(shí)間內(nèi)要求船舶必須交付，承租人向出租人簽發(fā)船舶交付證書(shū)，或者若船舶在一段合理時(shí)間內(nèi)未能交付，出租人保留解除租賃合同并要求賠償?shù)臋?quán)利。

與一般的設(shè)備融資租賃相同，船舶融資租賃交易中，出租人根據(jù)承租人的選擇購(gòu)買(mǎi)船舶，再將船舶出租給承租人使用以收取租金。出租人參與船舶融資租賃交易的實(shí)質(zhì)是通過(guò)融物進(jìn)行融資，并且以租金的形式從融資中獲取利潤(rùn)，因此，為了保障出租人對(duì)承租人享有的按期收取租金的權(quán)利，通常約定一旦融資租賃合同簽署并生效后，承租人不得解除或終止融資租賃合同，除非取得出租人的同意，即融資租賃合同的不可解約性。

但對(duì)于租賃物為船舶的融資租賃交易，由于船舶價(jià)值的不穩(wěn)定性、承租人自身資金的周轉(zhuǎn)情況以及整個(gè)航運(yùn)市場(chǎng)的變化等原因，承租人通常要求賦予其提前終止融資租賃合同的權(quán)利，以更靈活地利用船舶為其帶來(lái)經(jīng)濟(jì)效益。對(duì)于船舶融資租賃合同的提前終止，主要存在以下幾個(gè)要點(diǎn)：

1）提前終止賠償金：如上所述，出租人通過(guò)融資租賃合同向承租人收取租金以獲得融資回報(bào)，如果承租人提前終止融資租賃合同，出租人則喪失了收取租金的權(quán)利，也即失去了參與融資租賃交易的真正意義，因此，出租人同意承租人提前終止融資租賃合同的前提是承租人支付提前終止賠償金。實(shí)踐中，該等賠償金的計(jì)算方式多種多樣，但目的都是為了彌補(bǔ)出租人因融資租賃合同的提前終止而遭受的損失或費(fèi)用，但畢竟提前終止不等同于承租人的違約事項(xiàng)，因此在計(jì)算該等賠償金時(shí)，通常不考慮承租人未付租金的利息等因素。當(dāng)然，具體的賠償金計(jì)算方式應(yīng)由出租人與承租人共同協(xié)商而定。

2）所有權(quán)轉(zhuǎn)移：如果承租人提前終止融資租賃合同，并按照約定向出租人支付了賠償金，則船舶的所有權(quán)將按屆時(shí)狀態(tài)自動(dòng)轉(zhuǎn)移至承租人，承租人在船舶融資租賃合同項(xiàng)下的義務(wù)全部解除，整個(gè)船舶融資租賃交易即終止。

3）融資租賃合同的繼續(xù)履行：如果承租人未能按照約定向出租人支付賠償金，從法律角度而言存在兩種情況：融資租賃合同繼續(xù)有效，承租人仍按照融資租賃合同約定支付租金；或者融資租賃合同終止，承租人對(duì)出租人負(fù)有支付賠償金的金錢(qián)債務(wù)。但從實(shí)踐操作來(lái)看，普遍采用的是第一種情況，第二中情況基本上沒(méi)有可執(zhí)行性。因此，船舶融資租賃合同中對(duì)提前終止的條款應(yīng)盡量明確提前終止的條件、程序、賠償金額、船舶所有權(quán)的歸屬以及合同的效力等問(wèn)題。

我國(guó)目前對(duì)融資租賃交易沒(méi)有規(guī)定租賃物的登記制度，以致出租人對(duì)租賃物所有權(quán)缺乏法律形式的保障。但幸運(yùn)的是，我國(guó)相關(guān)法律對(duì)船舶這種特殊的動(dòng)產(chǎn)單獨(dú)制定了登記制度，規(guī)定船舶所有權(quán)的設(shè)立、轉(zhuǎn)讓和消滅，應(yīng)當(dāng)向船舶登記機(jī)關(guān)登記；未經(jīng)登記的，不得對(duì)抗善意第三人。如果船舶所有權(quán)人將船舶出租給他人使用，該船舶還應(yīng)進(jìn)行光船租賃登記，由此明確船舶所有權(quán)人（即出租人）和船舶使用人（即承租人）。在此需要指出的是，上述提及的船舶所有權(quán)登記并非是船舶所有權(quán)形成的法定標(biāo)志，而僅具有對(duì)抗善意第三人的效力。但，對(duì)于融資租賃而言，上述登記制度，使船舶在所有權(quán)人與使用權(quán)人分離的情況下不會(huì)被以轉(zhuǎn)讓、抵押、質(zhì)押等其他形式任意的處分，因此很大程度上保護(hù)了出租人對(duì)船舶享有的所有權(quán)，也使船舶融資租賃交易在操作上更具有安全性和執(zhí)行性。

我國(guó)船舶登記實(shí)行屬地登記原則，即船舶所有權(quán)人應(yīng)向船舶所有權(quán)人的住所地或者主要營(yíng)業(yè)所在地的船籍港船舶登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)船舶所有權(quán)登記、國(guó)籍登記或者光船租賃登記。因此一般而言，在實(shí)際的船舶融資租賃交易中，通常在出租人所在地的船籍港船舶登記機(jī)關(guān)進(jìn)行船舶所有權(quán)登記以及光船租賃登記，這就與承租人出于方便經(jīng)營(yíng)的考慮，希望在承租人所在地的船舶登記機(jī)關(guān)進(jìn)行相關(guān)登記相矛盾。但目前為止，各地船舶登記機(jī)關(guān)仍然要求在船舶所有權(quán)人，即出租人所在地的船籍港船舶登記機(jī)關(guān)進(jìn)行船舶登記，由此雖然船舶登記并非船舶融資租賃交易中的關(guān)鍵問(wèn)題，但在實(shí)際操作中也給交易各方帶來(lái)一定程度的不便和相關(guān)的成本費(fèi)用。鑒于此，在此也建議擬進(jìn)行船舶融資租賃交易的各方當(dāng)事人在交易文件中盡量詳細(xì)約定船舶登記事宜，以避免不必要的麻煩。

此外，與船舶相關(guān)的登記手續(xù)還包括船舶抵押登記，船舶變更登記以及船舶注銷(xiāo)登記等。例如，出租人為融資需要將船舶抵押給融資方時(shí)，出租人通常應(yīng)在通知承租人后向當(dāng)?shù)卮�舶登記機(jī)關(guān)申請(qǐng)船舶抵押登記（例如：天津海事局要求20總噸以上的船舶應(yīng)進(jìn)行抵押登記，20總噸以下的船舶抵押登記參照辦理），船舶登記機(jī)關(guān)一般要求抵押登記申請(qǐng)文件中應(yīng)包括告知承租人船舶設(shè)定抵押的文書(shū)，出租人應(yīng)在辦理船舶抵押登記手續(xù)時(shí)注意上述問(wèn)題。

（1）索賠權(quán)轉(zhuǎn)讓

索賠權(quán)轉(zhuǎn)讓并非是船舶融資租賃交易的特殊問(wèn)題，在此提出的主要原因在于強(qiáng)調(diào)，由于船舶的建造、交付、保養(yǎng)、維修等具有上文提及的復(fù)雜性、長(zhǎng)期性等特點(diǎn)，使索賠很容易在船舶融資租賃交易中發(fā)生，因此交易當(dāng)事人更應(yīng)重視索賠權(quán)轉(zhuǎn)讓條款在交易文件中的作用。

索賠權(quán)轉(zhuǎn)讓條款必須在船舶購(gòu)買(mǎi)合同和船舶融資租賃合同中共同約定，在發(fā)生索賠事宜時(shí)，承租人應(yīng)直接向供應(yīng)商進(jìn)行索賠，出租人對(duì)此將不承擔(dān)任何責(zé)任，并且，承租人對(duì)供應(yīng)商的索賠不影響承租人根據(jù)船舶融資租賃合同向出租人支付租金等款項(xiàng)的義務(wù)。

（2）船舶優(yōu)先權(quán)

船舶作為船舶融資租賃交易的租賃物件，具有一般設(shè)備沒(méi)有的特殊性，即船舶優(yōu)先權(quán)。我國(guó)《海商法》第二章第三節(jié)專(zhuān)門(mén)對(duì)船舶優(yōu)先權(quán)作出了規(guī)定，根據(jù)該規(guī)定，船舶優(yōu)先權(quán)是指海事請(qǐng)求人依照海商法的相關(guān)規(guī)定，向船舶所有人、光船承租人、船舶經(jīng)營(yíng)人提出海事請(qǐng)求，對(duì)產(chǎn)生該海事請(qǐng)求的船舶具有優(yōu)先受償?shù)臋?quán)利，且船舶優(yōu)先權(quán)并不因船舶所有權(quán)的轉(zhuǎn)讓而消滅，除非自人民法院應(yīng)船舶所有權(quán)的受讓人申請(qǐng)予以公告之日起滿(mǎn)六十日仍不行使。

鑒于此，出租人作為船舶融資租賃交易中的船舶所有權(quán)人，也受到上述法律規(guī)定的約束，即在發(fā)生與船舶優(yōu)先權(quán)有關(guān)的海事請(qǐng)求權(quán)時(shí)，海事請(qǐng)求人有權(quán)對(duì)產(chǎn)生海事請(qǐng)求的船舶進(jìn)行優(yōu)先受償，而出租人不能對(duì)抗該等優(yōu)先受償權(quán)。根據(jù)船舶融資租賃交易的特點(diǎn)，承租人占有使用船舶，因此如果僅由于出租人是船舶的所有權(quán)人就使出租人承擔(dān)因船舶優(yōu)先權(quán)產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)，并且由此可能侵犯出租人對(duì)船舶享有的所有權(quán)是極為不公平的。出租人應(yīng)在實(shí)際的船舶融資租賃交易中合法保障自己的權(quán)益。首先，應(yīng)了解海事請(qǐng)求人必須通過(guò)人民法院才能行使對(duì)船舶的優(yōu)先受償權(quán)，即海事請(qǐng)求人不能自行行使船舶優(yōu)先權(quán)；其次，船舶優(yōu)先權(quán)在自?xún)?yōu)先權(quán)產(chǎn)生之日起滿(mǎn)一年不行使、船舶經(jīng)法院強(qiáng)制出售或船舶滅失的情況下即自動(dòng)消滅；最后，應(yīng)要求承租人在發(fā)生船舶優(yōu)先權(quán)產(chǎn)生的事宜時(shí)，立即通知出租人，并采取積極措施保障出租人對(duì)船舶的所有權(quán)，以及承擔(dān)出租人因此遭受的所有損失。

    正如本文最先提及的《海商法》對(duì)船舶租賃的規(guī)定，交易當(dāng)事人可以約定不同的租船方式，比如航次租船、定期租船或光船租賃，因此雖然在一般的融資租賃交易中，出租人通常要求承租人自行占有使用租賃物件，但作為以船舶為租賃物件的融資租賃交易而言，允許承租人將出租人提供的船舶進(jìn)行再租賃也是保證承租人占有使用船舶的一種形式，出租人應(yīng)在合理范圍內(nèi)應(yīng)給予同意，只是對(duì)于不同的租賃方式，出租人可能采取不同的許可形式，比如，由于出租人將船舶租賃給承租人占有使用主要是出于對(duì)承租人的信賴(lài)，而光船租賃是不提供船員配備的船舶租賃，因此出租人通常要求承租人應(yīng)另行取得出租人的同意方可進(jìn)行光船租賃；對(duì)于航次租船或定期租船，均由承租人提供的船員控制和經(jīng)營(yíng)船舶，因此出租人可以接受承租人僅采用通知的形式告知出租人航次租船或定期租船事宜。

對(duì)于船舶融資租賃交易，在國(guó)情需要的情況下，例如國(guó)防動(dòng)員、政府部門(mén)的強(qiáng)制買(mǎi)賣(mài)等其他政府行為，還可能涉及到船舶的征用或征收對(duì)租賃交易的影響。一旦作為租賃物件的船舶被征用或征收，承租人即喪失了對(duì)船舶的占有使用，但這種情況并不能視為出租人的違約，因此，出租人與承租人應(yīng)根據(jù)征用或征收的實(shí)際情形就相應(yīng)船舶的租賃的繼續(xù)履行或終止進(jìn)行協(xié)商。一般而言，在船舶被征用的情況下，承租人暫停向出租人支付征用期間的租金，并且出租人享有因船舶征用而得到的相應(yīng)補(bǔ)償費(fèi)用，在承租人重新占有使用船舶之日恢復(fù)租賃的履行；若船舶被征收，則相應(yīng)的船舶租賃通常被視為終止，同樣出租人享有因船舶征收而得到的相應(yīng)補(bǔ)償費(fèi)用，并且出租人有權(quán)要求承租人支付船舶租賃項(xiàng)下的融資本金及其相應(yīng)利息，該等情況下，船舶所有權(quán)亦按屆時(shí)狀態(tài)自動(dòng)轉(zhuǎn)歸承租人所有。

如上文所述，船舶融資租賃交易的租賃物件船舶具有其自有的特點(diǎn)，交易涉及的結(jié)構(gòu)較為復(fù)雜，融資金額巨大，受外在政治經(jīng)濟(jì)變化的影響亦較大，因此本文意從船舶融資租賃交易合同出發(fā)，結(jié)合實(shí)際交易情況，盡可能地為擬從事船舶融資租賃交易的當(dāng)事人提供更有利的信息和經(jīng)驗(yàn)，同時(shí)，也希望為我國(guó)船舶融資租賃業(yè)的健康發(fā)展盡綿薄之力。